财务部门四标一体ESG整合内审检查表.docxVIP

装备制造企业财务部门四标一体+ESG整合内审检查表

（ISO9001·ISO14001·ISO45001·GJB9001C·ESG整合应用）

版本：V1.0适用范围：装备制造行业通用版原创专业文档·禁止抄袭

审核部门

审核日期

审核员

被审核人

审核范围

文件编号

财务部门

20XX年X月X日

___

___

财务部门全部职能

QHSE-NJ-XX

一、财务合规与内部控制（ISO9001·ESG-G）

序号

审核要点

对应条款

证据链（记录/文件）

检查方法

典型案例与提示

风险

等级

1

财务制度是否完整（报销、审批、付款流程），是否经管理层审批发布

ISO90017.5/ESG-G

财务管理制度、发布记录

核查财务制度目录，确认版本有效性

财务报销制度已过期2年，无修订记录

H

2

费用报销是否有三级审批（经办人→部门负责人→财务负责人）

ISO90018.4/ESG-G

费用报销单、审批流程

抽查10份报销单，核查审批是否齐全

发现总经理直接审批，跳过财务负责人复核

H

3

固定资产是否有台账，折旧是否按会计准则处理，年度盘点是否执行

ESG-G/ISO90017.1

固定资产台账、年度盘点记录

核查固定资产台账，抽查实物与台账对应情况

台账登记固定资产20台，实物盘点仅18台，差异未说明

H

4

合同付款是否与合