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医院财务科出纳现金收付工作职责

现金收付基础操作职责

1.严格执行《中华人民共和国现金管理暂行条例》《医院会计制度》及院内财务管理制度，按规定范围办理现金收付业务，其中现金支付范围限定为：职工因公出差预借的差旅费、需现场支付的零星采购款（单笔金额≤1000元）、职工临时生活困难补助、向个人支付的劳务报酬、门诊/住院患者退付的小额自付费用、不足转账起点的其他零星开支，超出上述范围或单笔金额超1000元的支出必须通过银行转账结算，特殊情况需经财务科科长签字审批后方可支付现金。

2.所有现金收付业务必须以审核无误的原始凭证为依据，收入类业务需核对交款人提交的缴款单、收费员日结汇总表、其他收入来源证明等资料，确认缴款金额、款项来源、缴款部门、缴款人签字信息与系统记录完全一致后再收款；支出类业务需核对报销审批单是否按层级完成审批（经办人签字→部门负责人审核→财务会计审核→财务科科长审批→分管院长审批，单笔支出≥5万元需额外提交院长签字审批）、原始发票真伪及票面信息（抬头为医院全称、日期在报销有效期内、金额大小写一致、内容与报销事由匹配、发票专用章清晰合规）、附件是否齐全（采购类需附入库单、公务卡消费需附POS机小票、差旅类需附出差审批单及交通/住宿票据、劳务报酬类需附签领表及个税计算依据），凭证审核未通过的一律不得办理收付，严禁先付款后补审批手续。

3.现金收款时需当面点清金额，对超过