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过期物资处理方案

为规范公司各类过期物资的处理流程，最大限度降低企业经济损失，防控环保、安全、合规风险，实现物资全生命周期的闭环管理，特制定本方案。本方案适用于公司所有库存及流通环节的过期物资，包括但不限于生产原辅料、半成品、成品、备品备件、办公耗材、化工危化品、食品医药类物资等。

1.组织架构与职责分工

成立过期物资处理专项工作组，明确各部门权责，确保流程合规高效：

1.1工作组组成

组长：供应链管理总监（全面统筹过期物资处理工作）

核心成员：采购部经理、仓储部经理、质量管控部经理、财务部经理、生产部经理、行政部经理、合规审计专员

监督岗：公司内审部（负责流程合规性监督、责任追溯复核）

1.2具体职责

部门

核心职责

仓储部

负责日常盘点识别临期/过期物资、统计台账、提交处理申请、执行最终处理指令

质量管控部

负责对过期物资进行质量鉴定、出具《质量鉴定报告》、验证返工/降级使用的合规性

采购部

负责追溯过期物资采购原因、联系供应商协商退换、对接回收商报价

财务部

负责核算过期物资损失、审核处理方案的经济性、账务处理及损失备案

生产部

负责评估过期原辅料/半成品的返工可行性、制定返工工艺、执行返工操作

行政部

负责办公类过期物资的回收、捐赠或无害化处理

合规审计岗

监督处理流程合规性、复核损失核算准确性、查处违规操作行为

2.1识别触发机制

建立多维度识别体系，确保过期物资