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国有企业内部借款管理办法

第一章总则

第一条为有效发挥公司整体资金优势，提升资金效率，降低资金成本，防范资金风险，规范内部企业借款行为，依据国家有关规定，结合本单位实际情况，出台本管理规定。

第二条本办法适用范围涵盖公司、下属分公司、全资及控股企业，重要参股企业比照施行(下属分公司、全资及控股企业统称“下属企业”)。

第三条本办法下属企业因生产经营与管理需要向公司提出的流动资金借款，公司通过资金统筹部署，对下属企业提供相应的流动资金借款即为所称内部企业借款。

第四条内部借款管理基本原则

(一)计划施行原则:以资金时间价值为基础，追求资金的最佳运用效果，按资金计划开展;

(二)有偿使用原则:实行资金有偿使用，下属企业借款需按一定比例支付利息及财务管理费;

(三)防范风险原则:资金的投放采取事前评级、事中监视、事后跟踪的防范举措，确保资金安全。

结合管理实际，为确保本部分规定的有效施行，应创建定期沟通协调机制。制度执行中涉及跨部门协作的事项，应由牵头部门组织相关方面开展协调。对于协调难以解决的重大问题，应迅速提请上级决策，确保制度执行顺畅高效。各有关部门应协同配合，确保制度有效实施。本制度与国家法律法规不一致的，以法律法规为准。

第二章管理部门及职责

第五条管理部门

(一)公司计划财务管理总部(资金管理中心)是公司内部借款管理部门，主管公司内部借款的统筹管理;

在制度执行过程中