学校资产管理规范自查明细表.docx

学校资产管理规范自查明细表

1.库存现金，自查内容：账面余额与实际盘点金额核对，检查日清月结执行情况，核查是否存在超限额留存、白条抵库、公款私存、违规挪用、账外循环等问题，检查近12个月现金盘点记录完整性，自查结果□符合规范□存在问题，问题说明：

2.银行存款，自查内容：核查所有银行账户开户审批手续完整性，排查未经审批私自开户情况，核对日记账与银行对账单余额一致性，核查未达账项真实性、合理性，清理长期挂账未销未达账项，核查资金往来合规性，排查违规出借账户、违规清算销户问题，自查结果□符合规范□存在问题，问题说明：

3.应收及预付款项，自查内容：逐项核对应收、预付账款余额，排查长期挂账应收款项，