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2026年度学校经费预算管控方案

一、预算编制管控

（一）编制原则

1.量入为出、收支平衡原则：以2025年度学校实际收入为基数，结合2026年度招生计划、项目立项批复、财政拨款预期，确定全年收入总预算为18720万元，其中财政拨款收入9600万元、事业收入（学费、住宿费）7200万元、上级补助收入960万元、其他收入（社会捐赠、校办产业分红等）960万元，支出预算严格控制在总收入的98%以内，预留2%（374.4万元）作为总预备费，仅用于突发性公共事件、临时急需项目支出，确保无赤字预算。

2.优先保障、结构优化原则：人员经费占比不低于总支出的45%，公用经费占比不高于28%，项目建设经费占比不低于27%；严格控制“三公”经费、一般性行政开支，2026年“三公”经费预算压缩至112.32万元，较2025年实际支出下降8%，其中因公出国（境）费28.08万元、公务用车购置及运行费56.16万元、公务接待费28.08万元，确保经费向教学科研、学生培养、校园安全等核心领域倾斜。

3.精准细化、绩效导向原则：所有预算项目细化到具体经济分类科目、具体实施月份、具体责任人员，二级学院及职能部门预算申报需同步提交《项目绩效目标申报表》，明确产出指标、效益指标、满意度指标，无绩效目标或绩效目标审核不通过的项目不得纳入预算库。

（二）编制流程

1.“一上”申报阶段（2025年10月8日-10