2026年学校财务预算执行工作计划暨月度调度行事历.docxVIP

2026年学校财务预算执行工作计划暨月度调度行事历

一、预算执行总体目标及核心原则

（一）总体执行目标

严格落实2026年学校“一上、二上”预算批复要求，全年预算收入合计48260万元，其中财政拨款收入21500万元、事业收入（学费、住宿费等）20100万元、上级补助收入1200万元、经营收入1860万元、其他收入3600万元，收入完成率不低于98%；全年预算支出合计47930万元，其中人员经费22160万元、公用经费7680万元、项目建设经费14590万元、其他支出3500万元，预算执行率不低于95%，年底结转结余资金规模控制在当年预算总额的3%以内。全年无违规举债、无“三公经费”超预算、无新增隐性债务，政府采购预算执行率100%，绩效目标完成覆盖率不低于90%，审计问题整改完成率100%，财务公开信息准确率100%。

（二）核心执行原则

1.刚性约束原则：预算一经批复，除突发公共事件、上级政策调整、学校党委常委会/校长办公会专项研究调整外，一律不得超预算、无预算安排支出，各部门经费调剂严格按照《学校预算调剂管理办法》履行审批程序，单次调剂额度超过5万元的需报校长办公会审议，超过20万元的需报党委常委会审议。

2.绩效导向原则：所有项目支出执行前需明确绩效节点，执行过程中同步开展绩效监控，季度绩效偏差超过10%的项目暂停经费拨付，整改达标后方可恢复，年底绩效评价未达标的项目下