第七章 固定资产管理系统.pptVIP

第四节 账 表 管 理 账表管理以报表的形式将固定资产的增加、调出、保管、使用、清理等情况提供给财务人员和管理者。 对账表进行查询、分析管理，可获得所需的财务信息。 账表管理窗口 一、分析表 分析表主要通过对固定资产的综合分析，为管理者提供管理和决策依据。 系统提供的分析表包括：固定资产使用状况分析表、固定资产部门构成分析表、固定资产类别构成分析表、固定资产价值结构分析表等。 类别构成分析表条件选择 二、统计表 通过账表管理还可以对统计类报表进行查询。 与统计有关的报表包括：固定资产原值一览表、固定资产统计表、资产评估汇总表、资产评估变动表、固定资产盘盈盘亏报告表、愈龄资产统计表、役龄资产统计表等。 三、账表 系统自动生成的账簿有：固定资产总账，固定资产明细账，固定资产登记簿。 账簿查询 账表→我的账表→账簿→选择种类 账证联查 （1）折旧类报表 （2）统计类报表 （3）分析类报表 四、折旧表 通过账表管理可以对折旧类报表进行查询，了解折旧的详细资料。 与折旧计算有关的报表包括：（部门）折旧计提汇总表、固定资产折旧明细表、固定资产及累计折旧表（一）、固定资产及累计折旧表（二）。 查询累计折旧表 第五节 月 末 处 理 固定资产系统生成凭证后，自动传递到总账系统。在总账系统中经出纳签字、审核凭证、科目汇总后，进行记账。 当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。若对账平衡，开始月末结账。 一、对账 系统账套的固定资产数值和账务系统中固定资产科目的数值应是相等的。而检验两个系统的资产价值是否相等，是通过执行本系统提供的对账功能来实现的。 二、月末结账 月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，只能使用恢复结账前状态。 恢复月末结账前状态，又称“反结账” 。如果由于某种原因，在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修改结账前的数据，这时可使用此功能恢复到结账前状态去修改错误。 月末结账 第七章 固定资产管理系统 [学习目的] 通过本章学习使学生了解固定资产管理业务流程和系统的功能，固定资产管理系统的账表的管理，掌握固定资产管理系统初始化设置及固定资产管理系统日常管理。 第一节 固定资产管理概述 固定资产管理系统主要帮助企业的财务部门进行固定资产总值、累计折旧数据的动态管理，协助企业进行部分成本核算，同时还为设备管理部门提供固定资产的各项指标管理工作。 一、固定资产管理主要功能 （一）固定资产管理系统的功能 1．管理固定资产卡片 2．管理固定资产的增减变动情况 3．计提折旧、计算净值 （二）固定资产管理系统的特点 （1）由于每项固定资产都需要在计算机中建立卡片，所以数据核算及存储量较大。 （2）日常数据输入量少。 （3）输出内容多。 二、与其他系统的主要关系 与总账系统 与成本管理系统和UFO 三、固定资产管理业务流程 1．固定资产管理的主要内容 2．业务流程 （1）系统初始化。 （2）日常处理。 （3）期末处理。 （三）用友财务系统中固定资产管理基本规则 第二节 初始化设置 初始设置一般步骤：启动与注册→设置账套参数→设置核算规则→输入期初卡片。 账套参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式以及财务接口。其他参数可在选项中补充。核算规则包括资产类别、折旧对应入账科目、增减方式、折旧方法等。 一、启动与注册 例7-1 建立了北京芳雅公司2005年度账套，现启动注册该账套“固定资产管理系统”。用户名：王芳；密码：1。 其具体操作步骤如下： （1）单击“开始”菜单，依次指向“程序”、“用友财务软件”、“财务系统”，然后单击“固定资产”，如图所示。 （2）在“账套”中选择北京芳雅公司账套。 （3）确定会计年度为2005年。 （4）选择操作日期，确定操作的年度、月份和日期为2005年09月01日。 （5）在用户名框中选择操作人员：王芳。 （6）在“密码”框中输入密码：1，单击“确定”按钮。 二、初始化设置 初始化设置的内容主要包括：开始使用期间设置、折旧设置、类别和资产编码方式设置、对账设置等选项。 初始化向导 折旧信息设置 三、基础设置 基础设置包括资产分类、卡片项目、卡片样式、折旧方法、部门、使用状况、增减方式等。这些基础设置是使用固定资产系统进行资产管理和核算的基础。其中资产分类必须由用户设置，其他各部分如没有特殊需要可使用缺省的内容，不再设置。 固定资产分类编码 固定资产类别 部门档案 第三节 日 常 处 理 日常处理主要包括资产的增减变动、折旧处理以及记账凭证的填制。 固定资产在日常管理过程中，由于某种原因会发生增加、减少以及部门间的转移，这时需要及时