员工持股法律规制问题研究.pdfVIP

摘 要 员工持股制度指企业内部员工通过一定的法定程序，有条件地拥有企业股 份的一种企业制度，它是新形势下企业形式的一种制度创新。该制度 20 世纪 50年代诞生于美国，后在西方国家得到普遍推行，已成为一种国际性的发展趋 势。我国现代员工持股制度是在自发创立、政府鼓励、兼顾公平与效率的基础 上发展起来的。员工持股在我国虽然取得了一些经验，然而由于观念政策、法 律制度等方面的原因，员工持股在我国并没有得到规范和普遍的发展，同时也 暴露出一些问题，需要认真研究加以解决。 本文试图从对员工持股现状分析入手，结合西方国家推行员工持股制度的 成功经验，对我国如何建立统一规范的员工持股法律制度进行一些思考。本文 运用比较、调查、理论与实践相结合的研究方法，综合运用法学、经济学和管 理学的知识，系统分析了我国员工持股制度的现状和特征，归纳总结了目前法 律规制所存在的问题，指出法律规制的不完善是我国员工持股发展不平衡和滞 缓的重要原因，进而有针对性地提出了加强法律规制的立法建议，以期实现员 工持股法律规制体系的统一与完备，为发展我国的员工持股营造良好的法制环 境。 全文正文共分五部分，三万五千余字。导言部分，主要论述了员工持股法 律规制研究的现实意义和本文的研究方法与思路。第一章阐述了员工持股的概 念和种类。第二章比较分析了西方国家对于员工持股的理论和实践探索，并对 其特征、作用、经验及启示作了论述。第三章阐述了我国员工持股制度的发展 现状、特征，分析评析了制约其发展的经济社会、政策理念等方面的原因。第 四章专门对我国员工持股的法律规制现状和所面临的法律困境进行了阐述分 析，并试图揭示法律困境产生的真正原因。第五章为立法建言部分，此部分笔 者结合实际，从确立法律规制的基本理念、员工持股法律制度的完善和配套法 律政策的完善等三个方面，提出了完善员工持股法律规制的立法建议。 1 员工持股制度已经或正在成为一种全球化的经济和法律现象，为方便讨论， 本文第一部分对员工持股的概念进行了界定，并对员工持股作了形式上的分类。 随着市场经济的发展，员工持股制度已成为西方国家一个重要的企业制度。 西方经验对于我国的相关制度建设极具参考价值。员工持股理论在国外的发展 可分为“双因素理论”、“分享理论”、“利益相关者理论”、“人力资本所有权理 论”四个阶段，其中“人力资本所有权理论”是最新也是最成熟的对于员工持 股的理论阐述。然后，笔者以西方国家员工持股的发展为蓝本，在对该项制度 的积极作用和消极作用进行评析的基础上，指出西方经验对我们的启示主要有 三个方面，一是员工持股本质上是一种激励机制；二是人力资本产权理论是关 于员工持股最好的理论阐述；三是完善的法律保障是推行员工持股的重要前提。 本文第三部分首先对员工持股理论在我国的形成、发展进行了梳理，指出 在理论界先后出现了“劳动者财产主体论”、“劳动力产权论”、“企业制度创新 论”“人力资本产权论”等相关理论用来指导和解释我国的员工持股制度。结合 对我国员工持股发展现状的剖析，文中进一步阐述了我国员工持股的实施过程 中存在平均化、强制化、福利化、形式化、短期行为化、外部化、资金来源单 一化、薪金收入刚性化等与制度预设不相吻合的特征。在对这些表象特征进行 思考的基础上，笔者认为现行持股制度存在定位不准、效率不高、公司治理结 构不完善、持股员工角色冲突等结构性的问题，极大地影响了制度的推进。 我国现行的相关法律没有对员工持股的制度内容及实施方式作出明确规定, 导致员工持股法律制度在实务运作和理论体系建设方面都呈现形式繁多、性质 不一的混乱状况。本文第四章从我国员工持股法律规制现状出发，指出目前的 员工持股法律规制存在缺乏统一规范、缺乏配套法律政策、规制对象不明确、 运作模式的存在法律冲突、持股方式非制度化等问题，并从对员工持股立法必 要性认识偏差、立法取向上的偏差两个方面分析论述了产生上述法律困境产生 的原因。 员工持股制度健康发展，是一个内外结合、多方齐动的系统工程。在依法 治国的今天，法律是统治性的社会规范，其强有力的规范功能、指导功能为员 工持股制度提供一个行为标准与发展方向。为了保证我国员工持股进入规范的 发展阶段，应由国家研究制定统一、系统、规范的员工持股制度的法律制度， 以国家立法推动