GY企业集团资金集中管理模式优化.pdfVIP

中文摘要 中文摘要 中中文文摘摘要要 随着我国经济的快速发展，我国集团企业不断发展壮大。很多企业集团出现了规模 巨大、涉足行业较广、成员企业多和管理层级复杂的特征，导致资金在集团内部流动更 加复杂和难以管控。因此，资金集中管理成为集团企业对资金加强管控和增加资金效益 的最优选择。然而，资金集中管理的方法众多，没有一种方法可以一成不变的满足所有 集团的资金管理需求，因此集团企业必须根据内外部环境及条件对这些资金集中管理的 方法进行选择和优化，才能更有效的配置集团的内部资金、降低集团的财务风险和提高 资金的使用效率和收益率。 本文主要分为两大部分。第一部分为案例介绍，这部分首先对GY集团的战略、经 营和管理的基本情况进行了介绍，然后对GY集团资金管理现状进行了详细介绍说明。 第二部分为案例分析，这部分首先阐述本文案例分析的目的、意义与基本思路。然后对 资金集中管理的概念进行阐述和对企业集团为何需要实行资金集中管理进行了分析，并 介绍了资金管理的五种模式,其中主要对五种模式进行了深入的对比分析。基于以上的 资金集中管理的理论对GY集团资金管理的问题进行了总结与原因分析。最后，运用资 金集中管理的理论提出了GY集团资金管理模式优化的建议，力求优化后的资金集中管 理模式能更好的满足企业集团的管理需要。 关键词： 关键词： 关关键键词词：：资金集中管理，结算中心模式，财务公司模式，资金结算 I Abstract Abstract AAbbssttrraacctt With the fast development of economy, enterprise groups of China have grown bigger and stronger. Many enterprise groups are characterized by large scale, involvement in wide range of industry, more members of the enterprise and complex layers of management, which lead to the flow of funds become more complex and difficult to control within the group. Therefore centralized management of funds become the optimal choice for enterprise groups to strengthen the control and increase the efficiency of funds. Even though there are many funds centralized management methods, no one can meet all the groups fund management needs invariably. So enterprise groups must select the suitable method and optimize centralized management of funds based on the internal and external environment and conditions, in order to effectively allocate the funds within the group, reduce the financial risk ofthegroupandimprovefundefficiencyandyield. This paper mainly divided into two parts. The first part is the case introduction, at the beginning of this p