资金计划管理细则（暂行）.docVIP

抚顺新钢铁有限责任公司 制度编码：F3008 制度页数：共页 资金计划管理细则（暂行） 编 制 人： 审 核 人： 核 准 人： 主办单位：财务处 发布日期： 生效日期： 第一章 总 则 第一条 为积极推进公司降本增效工作顺利进行，深入推动公司资金精细化管理，以提高资金计划编制的准确性，控制资金运营风险，本着计划控制、分级审批、精细管理、风险防范、检讨分析的原则，特制定本细则。 第条 本细则所指资金，是公司拥有或可支配的现金、银行存款、银行汇票、银行承兑汇票、有价证券和其他货币资产。 第条 本细则所指资金计划的管理范围包括：中长期资金平衡计划、未来三个月资金平衡计划、月度资金平衡计划、周资金平衡计划、日资金平衡计划以及月、周、日现汇收支平衡计划。 第条 公司对资金的筹措和使用进行系统计划管理。财务处负责组织公司资金计划的编制、实施、检讨。 资金计划是指资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内资金的收支状况，并进行资金综合平衡的计划。 第条 财务处应按资金计划期限，对短期资金计划和中长期资金计划分别进行管理。 短期资金计划指计划期在一年或一年以内的资金计划。包括：年度资金计划、未来三个月资金计划、月度资金计划、周资金计划、日资金计划。 中长期资金计划指计划期为三年的滚动资金计划，主要运用于公司战略规划。第条 本细则适用于抚顺新钢铁有限责任公司（以下简称公司）的资金计划管理。 第二章 资金计划的编制依据和时间安排 第七条 短期资金计划 1、年度资金计划 年度资金计划是根据年度各专业预算、财务预算编制的全年资金收支方案，由公司财务处编制后，在规定的时间内上报到集团财务部。年度资金计划纳入年度财务预算。 2、未来三个月资金计划 未来三个月资金计划主要是每月月初，财务处根据已批准的未来三个月生产经营计划，结合年度预算，对各资金项目未来三个月收支情况进行审核、汇总、平衡，形成未来三个月滚动资金计划。 各单位主管审核未来三个月资金平衡计划，上报给主管经理审核，于每月28日前报送财务处。 3、月度资金计划 每月月初，财务处应根据月度生产经营计划，结合各专业部门的资金计划额，进行审核、汇总、平衡，编制本公司次月资金计划。要求各单位对次月涉及到的各种资金收付项目分项编制。 各单位主管审核月度预算资金平衡计划，上报给主管经理审核，于每月28日前报送财务处。 4、周资金计划 每周周末，财务处根据批准的月度资金计划，由各专业部门对下周所涉及到的各种资金收付项目分项详细上报，合理编制次周资金计划。 各单位主管审核周资金预算平衡计划，于每周五15:00前报送财务处。 5、日资金计划 每日下班前，财务部门应根据批准的周资金计划，合理编制次日资金计划，包括对资金支付的优先排序。 第八条 中长期资金计划 中长期资金计划根据管理需要，按年预测。一般于每年第四季度，各专业部门提供三年滚动预估，财务处进行审核、汇总、平衡，形成用于公司战略规划的未来三年滚动资金计划。 第三章 各部门职责 第九条 财务处 1、负责公司整体资金计划和分析数据的收集、汇总、审核、资金计划编制以及融资倒贷计划的编制工作； 2、负责每周矿粉采购额计划的编制工作； 3、负责编制各部门非生产性费用资金计划，监督各部门每月在计划额度内实际支付各项费用； 4、负责统计编制当月各项税费支出计划、财务费用支出计划； 5、负责定稿后的月度资金计划的报送工作； 6、负责组织召开月度及周资金平衡分析会； 7、负责资金的日常核算工作 8、负责编制每周、月资金计划与实际资金支付情况分析会材料 9、负责反馈每日金融市场信息。 第十条 销售处 1、负责报送未来三个月销售品种、数量及金额计划工作； 2、负责报送月度计划总额及收款时点，包括销售品种、数量及金额计划、销售退款计划、氧气回款计划、代垫运费计划、下月销售兑现计划； 3、负责报送每周计划回款总额，包括回款计划、销售退款计划、氧气回款计划、代垫运费计划； 4、负责计划与实际完成情况偏差率的因素分析及改善措施的制定工作 5、负责反馈销售市场变化及销售政策的变动。 第十一条 供应处 1、负责报送月度及未来三个月大宗原燃料及辅料备件等月度采购数量、单价、金额及支付方式的资金计划； 2、负责报送每周（分解到每日）大宗原燃料（矿粉除外）及辅料备件等月度采购数量、单价、金额及支付方式的资金计划； 3、负责报送每周矿粉进货量，周矿粉采购量要按月进行平衡，保证周矿粉付款额的准确性 4、负责计划与实际完成情况偏差率的因素分析及改善措施的制定工作 5、负责反馈供应市场变化及采购政策的变动。 第十二条 国际贸易处 1、负责报送月度及未来三个月进口开证、出口回款等详细情况（换算成人民币）及所需