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寿险精算 寿 险 精 算 第 一 课 寿险精算概述 一.精算的概念 精算的定义：一般地说法是，利用数学、经济学、统计学、寿险、非寿险、人口学、养老基金、投资等理论，对金融、投资等行业中的风险问题提出数量化意见，使未来价值的可能性数量化。 精算工作主要是由精算师承担的。 一.精算的概念 精算师的作用：“在给金融投资等问题提供专家的、恰如其分的解答方面，尤其是解释不确定的未来事件方面，发挥精算行业的作用并提高它的声誉。” ——摘自英国精算行业业务报告 金融问题 不确定的 未来的 精算面对的是 “金融”问题。 从非常简单的问题，如确定在一项抵押下每月的投资是多少， 到非常复杂的问题，如管理一项大的养老基金，等 精算的研究对象是“不确定性”。 说明金融行为不确定性的一个很好的例子就是保险合同。 在投保车辆盗窃险时，一辆超豪华轿车的拥有者，与一辆普通的旧车车主相比较，应交多少保费呢？哪一辆将被偷是不确定的，但是研究一下这两种车过去被盗窃的规律，精算师就可以为每一种确定一个合适的保 费。 精算是针对“未来的” 。 例如，个人养老基金问题，这是一笔很大的资产，它为特定的一些人提供将来的养老金。常常必须要为那些现在还很年轻的人提供退休养老金。 所以，养老基金的管理者们必须考察下面两个问题：一是这些资产在三四十年或更长的时间里的价值是什么，二是养老金领取者活着并领取养老金的时间多长。 寿险精算涉及到的不确定性往往持续很长的时间。例如： 寿险合约可能有10年、20年、30年或更长的期限。精算师关心的是在这些投保期限中被保险人死亡的风险。 养老金基金可能会有义务对一个20岁的青年支付未来几十年的养老金。它要确保将基金进行安全的投资，并在需要的时候立即供款。但是投资所能获得的未来利息收入是不确定的。在决定养老金的金额时，精算师必须对一个较长时间内的这种不确定的利息做出估计。 一个设计未来几十年人口模型的精算师必须考虑到以后30到40年间出生、死亡、结婚、离婚等等的变化，包括随着社会的发展这些变量的变化。 二.本课程的研究内容和主要组成 主要研究： 寿险所承保标的的出险规律 寿险产品承诺的给付或赔付的精算现值 趸缴和分期缴付的净保费 保单价值与责任准备金的提存 等 二. 本课程的研究内容和主要组成 主要组成部分： 利息理论 生命表 保费厘定 保单价值和准备金 利润测算 三. 利息理论 利率是重要的经济杠杆之一，它无时无刻不在影响着人们的投资行为和消费行为，进而影响着国民经济的整体运行。利率也是我们最为熟悉的经济变量之一。本课将要探讨的主要内容就是与利率和利息有关的理论及应用问题。 利息理论虽然是保险精算专业的基础，但它所提供的方法具有极为广泛的适用性，其应用范围远远超出了保险精算领域，在投资分析、财务管理等方面都很有参考价值。 利息理论的内容主要包括： 利息的度量方法 基本的复利函数，例如年金现值 等。 利息理论在投资分析和财务管理等领域的广泛应用，还包括投资收益分析、债务偿还方法、证券价值分析、利率风险的度量和防范。 可以回答以下问题： 复利产生的利息是否总是大于单利产生的利息？ 如果复利在一年之内的利息结转次数不断增加，甚至连续结转利息时，复利的利息会发生怎 样的变化？ 计算现值时的利率是否就是贴现率？ 利率与贴现率的关系如何？  在分期付款时，借款人在每次付款中的本金和利息分别是多少？它们具有什么规律？如何计算借款人的贷款余额？ 债券如何定价？ 等 等 四. 生命表 生命表（Life table）又称生命表（mortality table），它是根据一定时期的特定国家（或地区）或特定人口群体（如寿险公司的全体被保险人、某企业的全体员工）的有关生存状况统计资料，编制成的统计表。 通过生命表可以得到任意年龄的人在任何期限内的生存概率、死亡概率等相关数据。生命表在有关人口的理论研究、某地区或某人口群体的新增人口与全体人口的测算、社会经济政策的制定、寿险公司的保险费及责任准备金的计算等方面都有着极为重要的作用。 不同的人会死于不同的年龄，但是通过对大量的人死亡的年龄了研究之后，精算师就能估计出同样年龄的一大群人中有多少会在20年之内死亡，或者在另一个期间内死亡。对于给定了年龄的一组人，计算他们的生命平均起来将在多少年内结束是能够做到的，这就是“生命的平均期望值”。这些数据对决策工作是至关重要的。