同力水泥：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-30.pdfVIP

河南同力水泥股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等规定以 及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和公司有关规定的要求，公司董事 会对本公司内部控制建立健全与实施情况进行了全面的检查，在此基础上对本公 司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评价。现将公司 2009年度内部控制自我评价情况报告如下： 一、内部控制综述 2009 年，公司完成了非公开发行购买资产工作，公司由拥有一家控股子公 司增至五家，对内部控制提出了更高的要求。公司依据一系列法律法规，并结合 对五家企业深入调研的结果，建立并完善了包括会计控制、管理控制两大方面的 较为完整的内部控制体系，根据水泥行业的特点和自身的情况不断完善内部控制 制度，进一步改进了内部控制体系。 （一）管理理念 公司是严格按照《公司法》设立的股份有限公司，从成为一家上市公司到完 成定向增发，一直坚持着高标准、严要求的原则。公司管理层对内部控制制度的 制定和实施非常重视，对各项资产均作了全面规范，对公司的可持续发展提出了 更高的要求，认为只有建立完善高效的内部控制才能使公司的生产经营活动有条 不紊、才能提高工作效率、才能进一步提升公司整体管理水平。 （二）公司治理结构 根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了股东 大会、董事会、监事会和经理层的内部控制架构，分别行使权力机构、决策机构、 监督机构和执行机构的职能，各司其职、规范运作。公司董事会、监事会共同对 股东大会负责，经理层对董事会负责。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉 尽责，7名董事会成员中有3名独立董事，他们对公司重大决策事项在其专业领 域里给予了合理化建议，并独立做出判断，很好地履行了职责。3名监事会成员 中有1名职工监事，由职工代表大会选举产生，代表着职工利益行使着权利。董 事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专业委 员会。 公司结合实际情况，设立了总经理工作部、财务部、计划部、生产技术部、 市场营销部和审计部等职能部门来执行各项指令，并明确界定各部门、岗位的目 标、职责和权限，制定了相应的岗位职责和各层级之间的控制程序，各职能部门 分工明确、相互协作、相互监督。 （三）公司内部控制制度建设情况 完善的制度是建立良好内控秩序的前提，2009 年，公司根据相关法律法规 及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规章的要求，对公司管理制度进 行了完善，制定了《定期报告编报工作制度》、《统一营销管理方案》及配套制度； 《劳动合同管理制度》、《薪酬管理办法》、《全面预算管理办法》、《控股企业财务 工作考核办法》等制度，并对部分制度进行了修订，规范了管理、生产、经营等 各个方面，使公司制度更加全面化、系统化。 （四）内部审计情况 公司审计部配备了专职审计人员，独立行使监督检查权力，不受其他部门和 个人的干涉。对公司及控股子公司的经营管理、财务状况、内控执行等情况进行 内部监督和审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出评价。2009年， 公司审计部门尤其在公司治理和公司、控股子公司的采购招标工作中发挥了重要 的作用，提出了很好的整改方案，并监督落实。 （五）风险控制 在内部控制中，公司十分重视风险控制，根据战略目标及发展思路，结合行 业特点，全面系统地收集相关信息，针对生产经营风险、财务风险、人身财产安 全等，均有一系列预防、警示、处理的程序和通道，做到及时进行风险评估，实 现风险可控。公司建立了突发事件应急机制，制定相应的应急预案，明确各类重 大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，以及相关的责任追究制度。 二、内部控制重要活动 2009 年，公司针对内部控制的重要部分和环节，积极采取措施，作为重点 工作来抓。 （一）规范岗位职责 公司对各个部门和高级管理人员的岗位配置、定位、职责描述等做出了详细 的说明，并针对公司设置的每一个岗位编写了统一格式的岗位说明书，经过部门 讨论、主管领导审查修改，更加明晰了各部门之间的职责划分和高管人员的管理 分工。同时对岗位权限、需要协调的内外部关系也做了说明，便于员工各司其职， 顺利开展工作。该项工作使得分工细化、权责明晰、关系明确，有利于各部门之 间