ERP理论与实践 教学课件 作者 郭研刘伟 主编 第12章 财务管理系统及期初数据设置.pptVIP

尚辅网 尚辅网 第12章 财务管理系统及期初数据设置 12.1 财务管理系统与其他系统之间的数据关系 12.2 常用科目设置 12.2.1 应收系统中的常用科目 12.2.2 应付系统中的常用科目 12.3 期初数据设置 12.3.1 总账期初余额设置 12.3.2 采购管理系统的期初录入 12.3.3 销售管理系统的期初录入 12.3.4 库存管理系统的期初录入 12.1 财务管理系统与其他系统之间的关系 财务管理系统与采购管理系统间的数据关系：首先采购系统可传递采购发票至应付款系统，应付款系统则根据采购发票来确定应付款，从而与付款单进行核销。另外，应付款系统还能将生成的应付、付款及转账凭证直接传递到总账系统。 财务管理系统与销售管理系统间的数据关系：应收款系统可以以新增销售发票的形式确定应收款，从而与收款单进行核销，获得应收款汇总表(明细表)、往来对账单以及账龄分析等报表数据。另外，应收款系统还能将生成的应收、收款及转账凭证直接传递到总账系统。 财务管理系统与库存管理系统间的数据关系：库存系统可将出库单或入库单传递至存货核算系统，存货系统则以此来确定出库单或入库单上的存货成本。此外，存货系统还能将生成的出库单凭证或入库单凭证直接传递到总账系统。 财务管理系统与其他系统之间的数据关系图如图12.1所示： 12.2.1 应收系统中的常用科目 1、基本科目设置 2. 结算方式科目设置。 在初始设置窗口，在目录中选择“设置科目”|“结算方式科目设置”，系统将在编辑区中显示结算方式科目设置列表。 3. 设置坏账准备期初 系统为用户提供备抵法和直接转销法两种坏账处理方式。如果在“应收款选项”设置中选择销售收入百分比法、应收余额百分比法或账龄分析法，则可以针对不包含应收票据的应收款项计提坏账准备。坏账准备设置功能定义了系统内计提坏账准备的比率和设置坏账准备期初余额。 (1)坏账处理方式设置：单击“财务会计”|“应收账款管理”|“设置”|“选项”，打开“账套参数设置”窗口，选择常规选项，根据实际应用需要设置坏账处理方式。 单击“财务会计”|“应收账款管理”|“设置”|“选项”，打开“账套参数设置”窗口，如图12.4所示。 (2) 坏账准备设置 ① 单击“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“初始设置”，打开“初始设置”窗口。 ② 在目录中选择“坏账准备设置”，系统在编辑区中显示坏账准备设置界面，如图12.5所示。 12.2.2 应付系统中的常用科目 1、基本科目设置 12.3 期初数据设置 12.3.1 总账期初余额设置 12.3.2 采购管理系统的期初录入 12.3.3 销售管理系统的期初录入 12.3.4 库存管理系统的期初录入 12.3.1 总账期初余额设置 2. 输入基本科目余额 用户输入末级科目（科目标记为白色）的期初余额、累计借方、累计贷方。上级科目（科目标记为浅蓝色）余额、上级科目累计借方、上级科目累计贷方及科目年初余额由系统自动计算。 12.3.2 采购管理系统的期初录入 采购管理系统的期初数据是指在系统启用之前，已经收到采购货物，但尚未收到采购发票，对于这类采购货物，可以按暂估价先办理入库手续，待以后收到发票，再进行采购结算。因此，对这些已经办理入库手续的货物，必须录入期初采购入库单。 1. 期初采购入库单的录入 2. 采购系统的期初记账 1. 期初采购入库单的录入 (1)选择“业务”页签，单击 “供应链”|“采购管理”|“业务”|“入库”|“入库单”，打开“期初采购入库单”窗口,如图12.11所示。 2. 采购系统的期初记账 (1)单击 “供应链”|“采购管理”|“设置”|“采购期初记账”，打开“采购期初记账”窗口,如图12.12所示。 12.3.3 销售管理系统的期初录入 1.选择“业务”页签，单击 “供应链”|“销售管理”|“设置”|“期初录入”|“期初发货单”，系统弹出“期初发货单”录入窗口，如图12.13所示。 12.3.4 库存管理系统的期初录入 1. 期初结存录入 (1) 选择“业务”页签，单击 “供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初数据”|“期初结存”，系统弹出“期初结存”窗口。如图12.14所示。 2. 期初不合格品的录入 (1)单击“供应链”|“库存管理”|“初始设置”|“期初数据”|“期初不合格品”，系统弹出“起初不合格品”窗口,如图12.15所示。 G Y * College of Management , NIT All Rights Reserved, 2011, Yan GUO G Y * 尚辅网 尚辅网 尚辅网 图12.1 财务系统与其他系统之