浅析金融危机中商业银行的信贷风险及对策.docVIP

河南大学经济学自学考试毕业论文 浅析金融危机中商业银行的信贷风险及对策 姓 名 张佳宝 专 业 经济学 准考证号 030208203392 指导老师 论文成绩 完成时间 2010年09月 联系方式 摘要 由美国次贷危机引发的全球性金融危机对我国的商业银行产生了一定的影响，本文主要通过对美国次贷危机对我国商业银行抵押价值管理影响和我国企业的信贷风险及我国商业银行通过应对金融危机采取的一些措施来应对信贷风险。以及结合自己工作由此产生的一些看法。 关键词 金融危机；商业银行；信贷风险；对策 由美国次贷危机引发的全球性金融危机还在不断蔓延，危机何时见底仍然具有极大的不确定性，而且目前的金融危机已经演化为实体经济危机，全球性经济衰退已不可避免。据国际货币基金组织(IMF)最新预测，2009年世界经济增长将下降至0．5％。作为金融市场主要参与者的商业银行，在遭受金融危机直接冲击(随着金融资产价格暴跌而大幅减记资产或撇账，或由问题企业贷款直接形成坏账损失)的同时，由金融危机逐步演化为实体经济危机而导致资产质量恶化的信贷风险也逐步显露出来。在美国，原始贷款人(又称作抵押贷款发起人)根据借款人的信用和抵押不动产价值来发放贷款，称为传统抵押。其中，根据借款人信用得分、贷款价值比和支付收入比等将抵押贷款分为优质抵押贷款、次优质抵押贷款和次级抵押贷款。贷款人为更好地规避信用风险和市场风险，提高资产的流动性，充分利用资本的盈利能力，降低融资成本和规避监管资本要求等，就创造了以抵押贷款为基础资产的抵押支持证券，其中，以次级抵押贷款作支撑的债券即为次级债券。作为一名银行职员，对这次全球性的金融危机对我国商业银行的信贷风险问题所暴露的一览无遗由很深的认识，下面是自己作为银行工作人员对我国商业银行信贷风险的一些认识。 一 我国商业银行抵押价值评估管理的主要问题 自2005年起，我国商业银行开始重视对抵押品的规范管理，在借鉴发达国家监管机构和国际一流商业银行先进做法的基础上，根据巴塞尔新资本协议的要求，结合我国实际制定了一套管理框架，基本机理为利用市场定价以减少市场风险，利用折扣率减少信用风险，主要做法为：成立抵押品管理专职部门和内部价值评估队伍、进行严格灵活的抵押品选择、建立抵押品周期评估制度、开展折扣率确定原则的研究、建立数据系统和规范抵押品操作等。上述措施为有效化解抵押价值评估风险，顺利建立商业银行内部评级体系，有效利用银行资本等奠定了坚实基础。但不可否认，我国商业银行抵押价值评估管理还存在需完善的地方。主要体现为： 1．个人信贷业务的抵押物价值评估急需完善和加强 在按揭贷款业务，尤其二手房买卖中，通常的做法是评估机构根据业主的要求，直接将评估价确定为成交价，房产中介机构根据该区域房地产价格指导价上交有关税费，而商业银行往往出于业务竞争的需要和专业人员的缺乏，并没有真正对价值进行内部审核、调整。对存量抵押贷款，商业银行也几乎从未进行跟踪价值评估，无法准确了解已发放贷款的保障程度，这种风险意识淡薄的后果则导致不良率的上升。 2．评估技术和方法需进一步丰富 商业银行对不动产的价值认定，目前仍主要依据评估行业技术规范和借鉴外部中介机构评估结果。商业银行并没有根据自身风险管理的需要制定出评估细则，在具体评估中，很少对系统性的风险因子进行分析，评估方法主要包括市场法、收益法和成本法，并以市场法为主，这些同外部中介机构几乎一致。而现行评估市场中，市场法评估出的价值最高、成本法最低，是公认的事实。同时，由于评估委托人是借款人，其虚估价值的动机较为强烈，而评估市场的行业规范较为松散，以上因素都导致了评估价格与自身价值的偏离。商业银行内部会对价值本身进行审核，然后再通过折扣率(国内对不动产一般在3O％一50％之间)予以调整确定最终抵押价值，即商业银行相当于对外部评估价格进行两次折扣，这在一定程度上保障了抵押品的担保能力。但商业银行与中介机构合作过程中的非主动地位和对评估方法的被动接受，也制约了商业银行抵押价值评估管理的水平。 3．不动产抵押价值评估管理较为粗放 信贷实践中，不动产虽然可细分为居住房地产、商业房地产、办公房地产、工业房地产和其他房地产等，但商业银行一般将其视为一个大类统一管理。在评估方法选取