中小企业的法律风险及其防范.docVIP

中小企业的法律风险及其防范 　　摘要:企业法律风险是企业经营过程中必须面对的主要风险之一,是指在法律实施过程中,由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。企业法律风险是由内部因素和外部因素共同形成的,表现为设立中的法律风险、经营中的法律风险以及清算中的法律风险。中小企业应当通过提高企业经营者的法律意识、建立企业内部的合规部、聘请专业的法律顾问以及寻求信誉良好的合作者来建立企业内部的法律风险防范体系。 　　关键词:企业法律风险表现成因防范控制体系 　　0引言 　　法律风险同自然风险和商业风险一样,是企业经营过程中必须面对的主要风险之一。就企业自身而言,在经营过程中如果遭遇法律风险,轻则诉讼缠身,影响经营,重则企业破产,濒临倒闭。特别是中小企业,由于其市场份额占有率较低,经济实力相对较弱,如果遭遇大的法律风险则很容易使企业陷入不可挽回的危机当中。就整个国家而言,虽然大型的国有企业是国家的经济命脉所在,但是成千上万的中小企业在经济发展当中的重要地位日益凸显,中小企业的经营状况直接影响着整个国家经济的发展、就业情况以及整个社会的稳定。因此,如果很多企业在经营过程中出现法律风险,则很有可能危及到整个国家经济秩序,甚至是整个社会稳定。但是与自然风险和商业风险不同的是,法律风险具有可预见性和可控制性,其这一特征使得防范和控制法律风险,降低甚至避免企业因法律风险而遭受的损失成为了可能。因此,在当代企业特别是中小企业当中,构建完整有效的法律风险风范体系已经成为了影响企业健康发展平稳运行的重要因素之一。 　　1企业法律风险的含义及其表现 　　1.1企业法律风险的含义 　　关于法律风险的含义学界有不同的说法,有学者认为,法律风险是指企业从产生、存续到终结的过程中,由各种违法或者合法的作为抑或不作为所导致的,与其所期望达到的目的相违背的不利法律后果的可能性;还有学者认为,企业法律风险是指公司面临的另一种商业风险。国务院国有资产监督管理委员会于2004年5月发布的《国有企业法律顾问管理办法》(以下简称《办法》)中首次明确了企业法律风险的含义,依据本《办法》所谓“企业法律风险”是指在法律实施过程中,由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。① 　　依据该定义可知:首先,企业法律风险是由于行为人的不规范的行为引起的,没有不规范行为则没有法律风险,这种行为包括作为也包括不作为,这里需要说明的是所谓的不规范的行为不一定是行为人主观上有意为之的,这种不规范行为也未必是违法违规的,只是不标准,不规范;其次,行为人要因自身不规范行为承担不利的后果,这种不利后果是法律上的,而非其他方面的;最后,企业法律风险是一种可能性,也就说,如果采取了恰当的措施是完全可以避免的。 　　1.2企业法律风险的表现 　　从一个企业成立之前到企业清算过程中都会有法律风险伴随着产生,主要表现在下几个方面: 　　1.2.1企业设立中的法律风险 　　在企业的设立过程中发起人的行为有可能产生法律风险,这主要表现为发起人是否对于设立企业的行为进行了充分的法律设计,是否履行了设立企业应当履行的义务,发起人本身是否具有相应的法律资格,这些内容的合法性与否直接影响着企业设立的合法性。如果在该阶段出现法律风险,则该企业很有可能在设立阶段即夭折。 　　1.2.2企业经营中的法律风险。 　　在企业的经营阶段也是面临法律风险最多的阶段,企业的行为稍有不慎,就有可能招致不利的后果。例如今年年初,柳州市米粉厂集体提价现象看似是几家米粉厂共同签订合同的行为,实则该行为已经构成了利用合同形成垄断价格,被法律所不容,因而受到111万的高额处罚。②再如南宁三塑公司不顾多次勒令拆除非法占地,造成巨额损失,③更有北海某旅行社伪造公章,致使企业直接负责人被追究刑事责任。概括而言,这个阶段的法律风险主要分为如下几类: 　　①合同行为中的法律风险。当代企业的经营行为大部分都是通过合同来完成的,在这个过程中企业所指定的合同一旦出现与法律相违背的地方就很有可能导致合同无效或者被撤销。此外,由于现在的中小企业往往没有专职的法律顾问,在合同签订过程中也很少有律师介入,因此合同订立的内容很有可能给日后的履行留下隐患。合同在履行过程中,对方很有可能利用合同的漏洞来谋取合法利益,从而造成合同本来的目的不能实现,造成损失,这种损失可能是轻微的,也有可能使整个企业陷入瘫痪当中。 　　②人力资源法律风险。劳动合同的签订、劳动者的福利待遇等等这些问题越来越受到广大劳动者乃至整个社会的重视,国家也为保障劳动者的合法权益颁布了多项法律法规。④对于企业而言,在雇佣劳动者之前应当熟悉国家关于劳动者保护相关方面的法律法规和政策,制定合法合规合理的雇佣合同工