互联网金融快速发展背景下商业银行面临的风险及其内部控制.pdfVIP

2015年第1期 区域金融研究 No．1．2015 (总第506期) of FinanciMResearch GenerMNO．506 JournalRe酉onal 互联网金融快速发展背景下商业银行面临的风险 及其内部控制 杜聪聪 (广西师范学院，广西南宁530001) 摘要：互联网金融迅猛发展使商业银行面临法律风险、信息泄露风险、信用风险、支付风险等一系列新 的风险。商业银行积极筹建自己的电商公司应对互联网金融带来的风险的同时，更应从商业银行内部控制体 系出发，加强互联网金融核心技术，构建主动型的风险管理模式、精简风险管理体系，提高风险控制效率、加强 人才培养以适应商业银行互联网金融的发展，从而应对新的风险。 关键词：互联网金融；商业银行；内部控制 中图分类号：F832．42 文献标识码：A 通过互联网、移动互联等工具，使得传统金融业务具 一、引言 备透明度更强、参与度更高、协作性更好、中间成本更 低、操作上更便捷等一系列特征。然而，互联网金融 2013年，我国掀起了一场互联网金融的浪潮，互 为大众提供便捷服务的同时也带来了前所未有的风 联网金融为中小企业融资提供了新渠道、为网民提供 险。互联网金融风险与互联网技术密切相关，除具有 便捷支付、为市场降低交易成本。互联网金融的飞速 传统的信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险 发展对传统商业银行产生了巨大冲击。一些高收益 外，还有其特有的信息泄露风险、信誉风险、支付风险 率的互联网金融产品可以在短时间内迅速吸引大量 和法律风险。这些风险的成因不仅来自于金融业自 资金，类似余额宝的互联网金融产品抢夺了商业银行 身的高风险性，而且互联网与金融的结合也使得风险 的活期存款来源，存款数额的减少严重影响到商业银 具有扩大效应，同时互联网时代金融监管难度的加大 行的放款、转账结算等其他经营业务进而影响其盈 也使金融风险更难控制。因此传统商业银行应如何 利。互联网金融的兴起对商业银行产生的冲击动摇 有效控制风险、建立风险管理内部控制体系来从容面 了商业银行作为金融中介的地位。 对这场金融浪潮值得深思。 互联网金融是指依托于支付、云计算、社交网络 以及搜索引擎等互联网工具，实现资金融通、支付和 二、互联网金融快速发展给商业银行带来 信息中介等业务的一种新兴金融。互联网金融不是 的风险 互联网和金融业的简单结合，而是在实现安全、移动 等网络技术水平上，被用户熟悉接受后，自然而然为 (一)商业银行面临的传统风险 适应新的需求而产生的新模式及新业务，是传统金融 商业银行面临的传统风险主要有操作风险、信用 行业与互联