第九章商业银行（new）.ppt

第九章 商业银行业务与管理 第一节 商业银行概述 一、商业银行的概念 商业银行的称谓缘于银行在发展的初期其业务主要集中于自偿性贷款。 　 自偿性贷款是指基于商业行为而能自动清偿的贷款。由于这类贷款是根据真正的商业行为进行的，有真实票据为凭证，商业行为完成后即可偿还贷款。 自偿性贷款的特点是偿还期很短、流动性大、能保证银行资金运用的安全。而消费性贷款、房地产和股票抵押贷款，以及固定资本放款等长期性放款，则通常不属于自偿性贷款的范畴。 商业银行一词已经名不符实。 （1）现代商业银行是具有广泛服务对象的综合性金融机构，其融资对象已远远超出了商业贷款的狭窄范围； （2）发放各种短、中、长期贷款，并进行证券投资； （3）现代商业银行是信用媒介机构和信用创 造机构的统一，其最本质的特征是信用创造功能； （4）商业银行一词也忽视了这种机构所具有的综合性、多功能等特征。 商业银行----是以获取利润为经营目的，以吸收存款为主要资金来源，主要经营工商业放款的综合性、多功能的金融企业。 1）商业银行是企业，具有企业的一般特征； 2）商业银行是特殊的企业----金融企业； 3）商业银行是特殊的银行，在经营性质和经营目标上有别于中央银行、政策性金融机构和非银行金融机构。 （一）古代的货币经营业 货币经营业是经营铸币兑换业务的商业。 1.业务范围 业务范围有限，多是货币保管、兑换、鉴别、汇兑等与货币有关的服务工作。 2.业务特点 （1）其业务只涉及与货币流通有关的技术性处理，即对金属条块或铸币的兑换、鉴别、称量等； （2）保有100%的现金准备，即全部准备。客户交予保管的货币不用于贷款生息，而是实实在在的“保管”； （3）在代客保管金银铸币的活动中，货币经营者要向客户收取保管费，而不是相反。 （二）现代银行业 1.现代银行产生的两条途径 2. 原始银行演进为现代商业银行的三个转折点（关键点） （1）全额准备金制度演变为部分准备金制度，使商业银行的信贷业务得以扩大； （2）保管凭条演化为银行券，使现代信用货币得以产生； （3）保管业务演化为存款业务，并使支票制度、结算制度得以建立，使商业银行具有了创造货币、创造信用的功能。 三、商业银行的基本特征 四、商业银行的职能与作用 商业银行信用创造过程 为了简单清晰地描述存款货币的多倍创造过程，首先做两个假设： （1）商业银行的客户都将其全部货币收入存入在商业银行的活期存款帐户，不持有任何现金，且全部交易都使用非现金结算； （2）商业银行按照法定准备金比率提取准备金后将余额全部以贷款形式放出或全部投资于有价证券，不存在超额准备金或准备金不足现象。 举例： 假设一家商业银行A接收了10000元现金存款，法定存款准备金比率为10%，它按照规定提取法定存款准备金1000元，以应付客户提现的需要，其余9000元全部贷给客户甲，此时商业银行A的资产负债变动状况可用T形帐户表示为： 由于现实经济生活中有许多家商业银行，因此当商业银行A把9000元贷给客户甲后，甲又把这笔钱存入商业银行B，B银行按照规定提足900元准备金后，再将其余8100元全部贷给客户乙，此时商业银行B的资产负债变动状况用T形帐户表示为： 客户乙再把这笔钱存入商业银行C，商业银行C按照规定提足810元准备金后，再将其余7290元全部贷给客户丙，此时，商业银行C的资产负债变动状况 用T形帐户表示为： 此时，银行存款已经由最初商业银行A的10，000元现金存款，加上商业银行B的9000元支票存款，再加上商业银行C的8100元支票存款，达到了27，100元，但银行存款的增加还远未停止，还会照此发展下去，直到100，000元为止。如下表所示。 商业银行存款派生表 整个银行系统的存款增加额为： 10000+10000×（1-10%）+10000× （1-10%）2 +…… =100000（元） 派生存款为： 100000-10000=90000 D=R/r 即 D/R=1/r C=D-R=（R/r）-R （R：原始存款 D：存款增加总额 C：派生存款 r：法定存款准备金率） 存