“去中心化”互联网金融对经济刑法规范的影响及其应对——比特币关联犯罪的刑法解释.pdfVIP

实践探索 犯《罪研究》2015年第2期 内容摘要：比特币等 去“中心化”互联网金融工具兴起，行政法律体系对比特币虚拟 商品、非货币的属性定位及规范上比特 币市场与实体经济、金融体系的风险切割，导致货 币、外汇、证券、期货、税务、财产、融资等领域经济刑法规范面临结构性失灵与适用性 紊乱风险。证券期货犯罪条款应适度拓展 证“券”范围从而将比特币金融管制与投资者权 益纳入刑事保障体系，以随之恢复定量功能的数额认定标准盘活财产、职务、税务、融资 犯罪等刑法规范对比特币关联犯罪行为的可适用性。 关键词：比特币；经济刑法； “去中心化”；互联网金融；刑法解释 一 、 比特币的兴起与发展：“去中心化”互联网金融对经济刑法的冲击 比特 币 (Bitcoin)是一种点对点全球通用加密数字支付系统。比特 币的发行与交易不 依赖 中央银行、政府、企业的支持或者信用担保以及传统金融机构的服务，也不与特定商 品或者实物挂钩，而是依赖对等式网络中种子文件达成的网络协议，实现单个节点与其他 节点的直接交互，比特币地址之间的价值交换，具有 “去中心化”特质与相对匿名性。比 特 币系统使用整个网络的分布式数据库来进行交易确认，其发行总量固定，并 自适应地按 照设计预定的速率逐步增加且增速逐步放缓，最终在 2140年达到略小于2i00万个的极限 值 。点对点分布式的时间戳服务器生成依照时间前后排列并加以记录的电子交易证明使得 比特币系统能够实现无须第三方支持的数字签名加密、杜绝双重支付 (伪造支付工具)。 发行的比特 币由完成网络运算工作量证 明 (“挖矿 ”)的比特 币 “旷工”获取，藉此激励其 通过利用计算机硬件为比特币网络进行数学计算从而完成交易验证、提高比特币系统安全 性。① 使用比特币可以购买商品或服务、以市场价格兑换各国和地区法定货币。现阶段比特 币市场价格总体上处于相对稳定的发展态势——2O13年比特币市场价格飙升至历史性高位 1200余美元；2014年在 300至 700美元区间震荡。根据 目前比特币约 1300万个发行总量 ·谢杰，华东政法大学科学研究院助理研究员、法学博士 本文系作者主持的中国法学会2014年度部级法学研究课题 《互 联网金融风险及法律规制研究》 (课题编号：CLS (2014)Y05)阶段性成果。 ① SatoshiNakamoto，Bitcoin：APeer-to．PeerElectronicCashSystem，2008，http：／b／itcoin．orgb／itcoin．pdf (访问日期：2015年 1月 l5日)． ·52 · 犯《罪研究》2015年第2期 实践探索 与价格波幅计算，比特币市值约70亿美元。o2013年 l1月，比特币交易平台 “比特币中国” 的日交易量就已经超越了日本的Mt．Gox交易所 (2014年2月宣布因交易平台85万个比特 币 “被盗”申请破产)@以及欧洲的Bitstamp交易所等。⑨火币网、OKCoin等国内大型比 特币交易平台日交易量亦在 1亿元人民币以上的水平。中国实际上已经成为比特币全球集 中交易量最大且最为重要的市场之一。从实体经济发展趋势、集 中交易市值、市场参与者 认可度等各方面来看，比特币已经度过了初创与萌芽阶段，世界经济与金融历史正在见证 “去中心化”互联网金融时代的兴起。如果说处于互联网金融初级阶段的支付宝、余额宝、 P2P网贷、众筹等新型金融市场机制已经对金融市场监管与经济刑法规制构成了影响，那 么比特币等实际上已经进入了互联网金融高级阶段的互联网支付工具与技术，更是对金融 监管与刑事风险控制的重大挑战。“去中心化”的本质特征与技术手段已经使得比特币等互 联网金融工具超越了既有法律框架与权力监管的传统性制约。 2013年 l2月3日中国人 民银行等五部委 《关于防范比特 币风险的通知》(以下简称 “《比 特币风险通知》”)明确强调比特币虚拟商品属性及其投资风险，禁止金融机构与支付机构 从事与比特币有关的业务，并要求作为比特币交易平台的比特币网站履行非金融机构反洗 钱义务。《比特币风险通知》对于控制比特币市场风险、遏制网络经济风险向金融体系与实 体经济传导等具有非常积极的价值 。但是，由于比特币具有 “去中心化”、高度匿名性、全 球性、主要法定货币可兑换性、交易成本低廉性等