第二章国际结算中的票据综述.ppt

第二章 票据 学习目标： 1. 掌握国际结算中的汇票、本票和支票的定义、功能、当事人； 2. 掌握国际结算常用的汇票票据行为； 3. 掌握汇票与本票、汇票与支票的异同点。中国银行巩固传统优势 领跑跨境业务_ 案例：齐鲁银行案件 2010年底年，济南一家银行在受理业务咨询时，发现一存款单位所持的“存款证实书”系伪造，后查明，“刘某某通过伪造金融票证等手段多次骗取资金，涉及此案的金融机构有本地银行齐鲁银行，可能还包括当地的华夏、兴业、中信、工商等多家银行。涉及济南中国重汽等多家企业，单单齐鲁银行一家就亏损50亿元，票据案常见情形：一是“克隆假票”，即通过伪造承兑汇票或大额定期存单，以此为质押获得银行贷款；二是，犯罪嫌疑人谎称帮助银行完成拉存款任务，高息为诱骗取企业或个人存款。若存款人是企业，犯罪嫌疑人往往通过偷出企业预留印鉴伪造票据实施诈骗，若是个人存款，则在客户办理存折时，偷办信用卡挂于该帐号下，再实施诈骗。应吸取什么教训？齐鲁银行未现挤兑 合同纠纷时，使用票据能保全资金吗 导入案例：中国进口商A企业与美国出口商B企业签订买卖合同，付款采用汇付方式中票汇的方式，约定在B企业发货后，A企业从中国寄出100万美元的见票2个月后付款的银行承兑汇票。B企业向A企业发货后，A企业按照合同规定向B企业签发并寄出100万美元的银行承兑汇票。10天后，货到中国某港口，进口商A企业验货后发现B企业的货物存在严重的质量问题，要求B企业退回那张100万美元的见票2个月后付款的银行承兑汇票。 思考： 1）什么是票据？票据当事人的权利和义务是什么？ 2）如何通过正确使用票据减少国际结算中的风险？ 第一节 票 据 概 述 一、票据的概念 广义的票据是指商业上的权利单据（document of title），即用来表明某人对不在其实际控制下的资金或物资所有权的书面凭证。如股票、债券、仓单、提单、保险单、汇票、本票、支票等。 狭义的票据是由出票人签发的，约定自己或命令他人在一定日期无条件支付确定金额的书面凭证。它是以支付金钱为目的的特定凭证。若约定由出票人自己付款的是本票；命令第三者付款的是汇票或支票。 第一节 票 据 概 述 区别两种关系： 1.基础关系 2.票据关系是独立于基础关系的 第一节 票 据 概 述 四、票据的特征 （一）流通性 （二）无因性 （三）要式性 （四）提示性 （五）返还性 （六）可追索性 （一）流通性（Negotiation） 定义：通过直接交付或背书后交付完成转让。 特点： 1）票据权利通过交付或背书及交付进行转让。 2）票据转让不必通知债务人。 3）票据受让人获得全部票据权利，能以自己的名义提出起诉。 4）善意并付对价的受让人的权利不因前手票据权利的缺陷而受影响。 （二）无因性（Non-causative Nature） 票据的无因性是指持票人行使票据权利时，无需证明其取得票据的原因，只要票据合格,就能享有票据的权利。 票据原因：产生票据权利与义务关系存在的原因。如：商品交易、金融交易、资金借贷等。 无因性：票据一旦作成，票据权利和义务的执行就与票据原因相分离。如：票据的转让过程中，不需要调查票据原因是否合理、合法。只要票据合格,就能享有票据的权利。 Case: 1997年2月,时代服装与大福布料签订购买40万元布料的合同，大福布料向时代服装出具一张汇票,后经工行某分行承兑,汇票格式合格。大福布料将其贴现给建行某分行。建行某分行向承兑行提示付款时,工行某分行拒付.理由:大福布料的布料有瑕疵，时代服装请求协助退票,建行遂向大福布料追索.受损者是谁？应向谁追索？依据是什么？ 民生银行票据案 2008年下半年，民生银行上海分行票据中心收到要求查询的银行承兑汇票复印件一张，出票人为某省一家公司，收款人为某市一家公司，金额658万元，承兑行为某银行的一家支行。民生银行票据中心收到该汇票复印件时即发现票面有多处与真实票据不符，同时经查实，该汇票上收款人开户行账号为虚假账号。根据上述疑点民生银行基本判定该张银行承兑汇票为假票。该票据中心把这一异常情况一方面直接向分行领导和有关部门汇报，一方面稳住贴现企业，力争取得该假银行承兑汇票原件。此时票据中心又得知该客户还有两张金额分别为690万元和673万元的银行承兑汇票准备查询。由于是连号票，票据中心推断那两张银行承兑汇票也是假的，此时涉及的金额已经高达2021万元。几天后，当票据中心了解到该客户正在民生银行上海分行某支行咨询贴现业务时，立即通知有关部门及时赶到支行，以验票的名义从持票人手中取得了三张汇票的原件，通过鉴定，三张汇票纸质粗糙，票号处的渗透性油墨颜色异常，确为假票无疑。这是民生银行目前涉及金额最大的票据案。 （三）票据的要