U8实施工具-13操作手册库-10 材料会计操作手册.docVIP

临汾顺泰实业有限公司 ——用友U8项目材料会计操作手册 （业务部分） 建立日期: 2009-02-18 修改日期: 文控编号: BJZX-SS-U8-03最终用户操作手册 版本编号: V1.0 作 者: 杜九君 审核人: 顺泰公司项目经理： 用友公司 文档控制 更改记录 日期 更改人 版本号 备注  审阅 审阅人 职务 日期 分发 份数 姓名 部门及职务 文档控制 2 更改记录 2 一、采购入库单的核对操作： 4 二、当月入库当月开票的操作： 4 三、09年以后的暂估入库发票的操作： 5 四、09年以前的暂估入库发票的操作： 7 五、采购发票的现结业务操作： 8 六、运费发票的操作： 9 七、月底正常单据记账的操作： 10 八、月底采购入库单暂估制单的操作： 11 九、月底材料出库单结转成本制单的操作： 12 十、关于应付质保金和预付大型设备款通过现结业务操作： 13 十一、关于预付工程价款通过其他应付单的操作： 14 十二、关于劳保用品、办公用品等月底材料出库单结转成本制单的操作： 16 十三、关于洗油的预收冲应付的业务的操作： 17 十四、关于代垫费用业务的操作： 19 一、采购入库单的核对操作： 1、采购入库单是由库房主管审核后生效的，材料会计主要再次核对数量和金额。 二、当月入库当月开票的操作： 采购管理和应付款管理的处理： 2、付款流程： 三、09年以后的暂估入库发票的操作： 1、采购管理和应付款管理的处理： 2、存货核算的处理： 注：1、因为从09年开始，财务开始核算应付暂估款，所以先由采购发票生成入库的物流资金流凭证，再由暂估后生成的红字回冲单生成回冲以前的暂估凭证就可以了。 2、红字回冲单生成凭证如图： 四、09年以前的暂估入库发票的操作： 1、采购管理和应付款管理的处理： 2、总账中只做一张税金的凭证即可。 3、存货核算的处理： 注：1、因为09年以前，财务在应付账款中已经包含了暂估的部分，所以09年以前的采购暂估业务，采购发票不生成凭证到总账，只需把税金在总账中做一张凭证即可。（前提条件是以前暂估是的货款和现在一致，否则还需要在总账中补录或冲减应付账款。） 2、当然，也不需要生成红蓝回冲单的凭证。 五、采购发票的现结业务操作： 1、采购管理和应付款管理的处理： 图1 注：1、在应付单审核过滤窗口中选择，才可以审核该发票。 2、已审核记入应付账的采购发票不能进行现付。 3、支持全额现付和部分现付，金额不得大于应付金额。 4、无论是否做采购结算，都可以进行现付。 六、运费发票的操作： 1、应付款管理的处理： 2、存货核算的处理： 注：1、其他应付单生成凭证传递到总账.(前提是：总账应付账款中没有包含运费，否则不需要生成凭证到总账。) 2、在存货核算中录入入库调整单的作用是：调整入库金额。保存后要点击“记账”，是让它直接登记到存货明细帐中。 七、月底正常单据记账的操作： 1、存货核算—业务核算—正常单据记账：（如图） 注：在过滤条件中的“包含未审核单据”，必须选择“否”。 八、月底采购入库单暂估制单的操作： 1、存货核算—财务核算—生成凭证：（如图） 注：在过滤条件中选择“采购入库单（暂估记账）”，并且选择相应的“供应商”。点确定。 九、月底材料出库单结转成本制单的操作： 1、存货核算—财务核算—生成凭证：（如图） 注：在过滤条件中选择“材料出库单”，并且选择相应的“收发类别”。点确定。 十、关于应付质保金和预付大型设备款通过现结业务操作： 1、采购管理和应付款管理的处理： 图2 如图3 注：1、在应付单审核过滤窗口中选择，才可以审核该发票。 2、已审核记入应付账的采购发票不