UFPMP-PM-04项目损益管理.docVIP

项目损益管理程序 1. 目的 1.1通过项目预算的合理编制，实现在有限的资源下保证项目质量达标、进度合格。 1.2通过项目收款计划的编制，确保项目收益的达成。 1.3通过对造成费用基准计划变化的因素进行有效管理，确保项目损益情况始终可控。 1.4项目结束时，通过对项目损益情况的整体评估，确定项目绩效并为组织过程资产添加有效的经验数据。 2. 适用范围 2.1部门：U8咨询实施或开发部门，项目管理部门（若有）。 2.2业务：所有使用用友ERP－U8软件，并签署ERP－U8软件实施合同的软件实施项目，包含总部/直属/地区营销机构所有U8产品线下实施项目的收入及成本管理活动。 3. 职责 3.1 项目经理 3.1.1 根据项目实施主计划，编制项目收款计划，资源计划，在此基础上编制项目的预算。 3.1.2 项目实施过程中，跟踪管理项目预算执行情况。对于重大变更，需提交变更申请至咨询实施部经理审批。审批通过后，需对相应费用基线进行修正。 3.1.3在项目结束时，根据项目的费用支出及收款，编写项目损益表，对项目的损益进行评估并提交咨询实施部经理。 3.2 咨询实施部经理 3.2.1 审批资源计划、收款计划、预算计划，并监督上述计划的执行情况。 3.2.2监督实施过程中的损益管理，对于预算变更申请进行审批。 3.2.3 对提交的项目损益表进行审计，在此基础上，对费用基线进行修正。 3.3客户方 3.3.1 确定项目经理提交的资源计划和收款计划。 3.3.2 按阶段、里程碑和收款计划进行付款。 4. 定义 4．1在项目启动时，根据项目实施主计划，按项目阶段和里程碑，编制项目收款计划、资源计划，在此基础上编制项目预算。 4.2在项目的推进过程中，监控项目的费用支出，配合商务人员进行收款。 4.3在项目结束时，对项目的损益进行评估。 5. 工作程序 5.1 启动 在项目实施主计划制订完并得到各项目干系人确认后,即启动项目损益管理活动。 5.2 过程流程图 5.3 过程流程说明 流程序号 流程描述 执行角色 输入物 输出物 UFPMP/PM/04-01收款/资源/预算计划编制 当项目经理制订《项目实施主计划》后，按项目阶段、里程碑的时间点以及合同条款，执行定义项目的收款计划和资源投入计划、进行项目预算的制订；并在PMP中录入收款计划和资源计划。 项目经理 《项目实施主计划》； 《专业开发与服务合同》 《项目资源计划表》初稿； 《项目收款计划》初稿； 《项目预算表》初稿 UFPMP/PM/04-02收款/资源/预算计划审批 项目经理提交收款、资源、预算等计划，实施经理根据基准库，对收款、资源、预算进行审批，并将预算表提交总经理审批，总经理根据项目的重要性等因素，进行预算审批；项目经理将收款计划提交客户方审批，客户方根据进度计划和合同，进行审批。 项目经理； 咨询实施部经理； 总经理； 客户方项目经理/负责人 《项目资源计划表》初稿； 《项目收款计划》初稿； 《项目预算表》初稿 《项目资源计划表》； 《项目收款计划》； 《项目预算表》 UFPMP/PM/04-03投入及收款执行 项目经理在项目的实施过程中，根据审批通过的资源计划、预算表对项目安排相应投入。 在关键里程碑点，项目经理配合商务人员进行收款跟进，在收到款项后，录入PMP中。 如果有外包，则项目经理在确认成果的基础上，提交外包付款会签单至咨询实施部经理。咨询实施部经理审批后，提交总经理，总经理审批后，方可有财务进行付款操作。 项目经理； 咨询实施部经理； 总经理； 客户方项目经理/负责人 《项目资源计划表》； 《项目收款计划》； 《项目预算表》 《阶段确认报告》 《外包付款会签单》 UFPMP/PM/04-04费用控制 项目经理在项目的推进过程中，对投入的人天及支出的费用进行记录，并与预算表进行对比分析，进行控制，并定期编写、更新《项目损益表》。 当发现费用发生偏离时，需要对其进行分析，确定其原因并制定纠正措施。 偏差如果引起项目基线配置项的变更，则按照《UFPMP-PM-10项目变更管理》执行。 项目经理 《项目资源计划表》； 《项目预算表》； 《阶段确认报告》 《项目损益表》 UFPMP/PM/04-05损益评估 在项目结束后，项目经理编制最终项目损益表，对项目的损益进行评估，并提交实施经理，实施经理根据项目损益表及项目的推进情况，选择性进行基准库的修改。 项目经理； 咨询实施部经理 《项目损益表》 5.4 收尾 项目整体结束，项目损益表编制完成并提交审批通过方可视为项目损益管理结束标志。 6. 例外事件 6.1预算更新 预算更新是一种特殊的修改预算。预算更新就是对已经批准的费用基准计划的修改。这些数字一般只反映项目范围的变化时才做相应的