深圳市中航大记股份有限公司 公开转让说明书 （申报稿）.docxVIP

 深圳市中航大记股份有限公司公开转让说明书 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。 中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其 对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的 声明均属于虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。 1-1-2  深圳市中航大记股份有限公司公开转让说明书 重大事项提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应 对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注： 一、应收账款较大的风险 2014年 12月 31日和 2015年 12月 31日，应收账款净额分别为 780.56万元 和 1,545.76万元，占当前总资产的比例分别为 50.35%和 62.29%。虽公司报告期 各期 1年以内的应收账款占当期应收账款的比例均高于 80%且不存在对单一客 户的重大依赖，但因公司产品主要应用于工业建筑及公共建筑中的中央空调系统 末端，该市场需求与下游行业的发展情况和宏观经济的景气程度联动性较强。如 经济发展趋缓，可能对整个中央空调系统行业产生不利影响。如公司的应收客户 款项因受该系统性风险而发生坏账，会对公司生产经营及财务造成不利影响。 二、原材料价格波动风险 公司主要原材料包括钢材、铝材、镀锌板等。2014年和 2015年直接材料占 业务成本比重分别为 58.34%和 59.05%，比重较高。近年来，大宗商品价格波动 较大从而会导致公司钢材、铝材等直接材料的采购价格波动较大，进而影响公司 经营业绩的稳定性。 三、依赖细分市场的风险 公司是一家专业致力于为工业建筑及民用建筑的中央空调系统提供其末端 配套产品的研发、设计、制造、维护的高新技术企业，公司主要产品囊括中央空 调系统末端中的通风管道、防火排烟阀、消声器及通风空调风口，市场针对性强， 因此公司的业务发展状况与中央空调系统市场的发展息息相关，虽然目前整个中 央空调行业发展态势良好，但如果出现行业市场下滑，中央空调末端市场亦将受 到不利影响，从而造成公司的客户数量减少，进而会影响公司的收入水平，因此 公司存在依赖该细分行业的风险特征。 1-1-3  深圳市中航大记股份有限公司公开转让说明书 四、税收政策变化风险 公司于 2015年 6月 19日取得了证书编号为 GR201544200303的高新技术企 业证书，有效期为三年。按照《企业所得税法》等相关规定，减按 15%税率征收 企业所得税。但若国家财税政策发生变动或公司 2018年未通过高新复审，取消 上述税收优惠政策，则对公司经营产生重大不利影响。 五、实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为贺勇。贺勇直接持有公司 55.00%股份、目前 担任公司董事长兼总经理职务，且其配偶唐雪任公司董事会秘书，其在公司决策、 监督、日常经营管理上拥有绝对的控制能力，若公司控股股东、实际控制人利用 其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能 会给公司经营和其他中小股东带来风险。 六、公司治理风险 公司自股份公司设立以来积极建立现代法人治理体系，根据《公司章程》， 公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设 置内部机构，但由于股份公司成立时间尚短，公司现行治理结构和内部控制体系 的良好运行尚需在实践中证明和不断完善。随着公司经营规模的不断扩大、市场 范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，因此，公司未 来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展 的风险。 1-1-4  深圳市中航大记股份有限公司公开转让说明书 目录 声明 .......................................................................................................................................................... 2 重大事项提示 ...............................................................................................