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IPO从申报材料到上会的过程要点
IPO 从申报材料到上会的过程
【申报材料】
一、材料申报程序
(一)基本内容
1、首发IPO 申报材料需提供一份正本三份复印件及光盘两份。
2、材料申报时间:周一~周五上午9:00—11:00,下午1:30—4:00 ,尽
量不要在季度末最后一个工作日申报,因个别工作时段可能不受理材料申报。
3、地点:证监会二楼受理处。
4 、参加人员:由于需要回答受理人员的有关问题,必须有了解工作的现场
保代一名和发行人代表一名(董秘或财务总监)入内回答提问。请项目人员携带
发行人和保荐机构的介绍信以及经办人的身份证复印件。
5、申报时须填写主板《发行人基本情况表》或创业板《发行人基本情况表》
和《登记表》。目前根据要求,为节省时间和避免手写错误,申报前可事先填好
上述表格并打印,和申报材料一并提交。
6、经初审材料合格后,发行人当场取得材料接收凭证。
7、材料接收后5 个工作日内,证监会将出具正式受理通知。有些地方政府
会以受理通知为依据,给予拟上市企业一定优惠政策,故请企业和项目组务必保
存好此通知原件。
(二)口头要求内容
1、首发项目申请文件中需要提供国资委关于国有股转持的批复意见。没有
国有股的,保荐人必须出具《没有国有股转持的承诺函》,该函除公司盖章外两
个保荐代表人亦需签字。
2、主板的《发行保荐工作报告》也必须作为单独文件而非附件列示。
3、创业板上报材料信息:① 发行人的大股东或控股股东为公司法人的,要
求其最近一期财务报表需经审计,否则证监会不予受理。② 发行人的大股东或
控股股东为公司法人的,要求报送控股股东的最近三年及一期的所得税纳税申报
表。③ 凡首次申报创业板的企业,当地证监局的验收报告可不作为必备文件,
该文件只要在上会前取得即可。
【反馈意见】
1、主板IPO 项目材料受理后2 个月左右证监会发行部将出具反馈意见;创
业板反馈意见的出具会在见面会后几天,甚至有见面会前就接到反馈意见的先
例。
2、项目组收到反馈意见后应立刻着手组织发行人、各方中介研究问题回复,
如确定不能及时回复,则需提供保荐机构带红头的延迟回复申请文件,该文件需
在规定的反馈意见回复日期前提交。
3、如对反馈意见中的问题有任何疑问,可将问题汇总后与审核人员当面或
电话沟通。
4 、反馈意见回复文件制作完毕后,可直接报送至证监会发行部综合处,地
址为证监会大楼11 层1101 室。创业板反馈意见回复文件报送6 层创业板发行
办公室综合处。
5、反馈意见回复阶段除书面反馈外还会有预审员的多次口头反馈,项目组
应注意与审核人员及时沟通。
【上会之前】
一、上会申报材料报备一般流程
1、上会申报材料制作时间只有两天,非常紧张。上会申报材料的制作要提
前进行准备工作,项目组应明确分工,对上会材申报材料必须详细检查,不能发
生重大错误。
2、上会申报材料复印件九套,其中七套给发审会委员,两套给两个预审员,
每套上报材料配一光碟。
3、还需要准备一张预披露的光盘,除了《招股意向书》以外,创业板比主
板多两个预披露文件,一个是《公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监
事、高级管理人员的确认意见》,另一个是《公司控股股东、实际控制人对招股
说明书的确认意见》;注意《招股意向书》扉页的最重要的语句“本公司的发行
申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书(申报稿)不具有据以发行股票的
法律效力,仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为做
出投资决定的依据”这句话不能有误;其次注意提供的《招股意向书》应有两个
不同格式(WORD 及PDF 格式)。
4 、申报上会材料应同时上报“不与发审会委员接触”承诺函原件。
5、上会申报材料中不能够有中介机构联系表。
6、准备《招股说明书》相关的签字盖章页十份。
二、集中封闭培训应注意事项
1、一般上会稿上报后的第二或第三个星期安排发审会,在刊登预披露文件
后的第4 天安排发审会(如周一预披露,周五上会)。
2、目前约70 %问题由保荐代表人回答,因此两个保荐代表人都要非常熟悉
拟发行人情况与上会申报材
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