新时期农村信用社盈利模式相关问题探析.docVIP

新时期农村信用社盈利模式相关问题探析摘要：文章分析了影响农村信用社盈利能力的因素，农村信用社资金运用效率低，公共金融产品空缺，中间业务规模小、收益低、品种少、服务面太窄，由于科技投入较少，管理人员和专业技术人员结构不合理等因素，极大地影响了农村信用社的盈利能力。文章认为要提高农村信用社盈利能力，应着重于拓展中间业务，加强负载成本与内部监管提高等。 关键词：农村信用社；盈利模式；盈利能力；中间业务；内部监管 近年来，国家开始注重工业“反哺”农业，并连续出台一系列支持农业和农村经济发展的政策，为农村信用社的改革发展创造了良好的环境，农村信用社迎来了有史以来最好的发展机遇期。农村信用社作为支农的主力军，应该充分发挥主力军和联系农民的金融纽带作用，大力营销贷款，不断促进农业、农村经济的可持续发展。在我国金融业全面对外开放的背景下，农村信用社如何抓住机遇，尽快解决改革发展中的困难，走出一条适合自身的可持续发展道路是农村信用社的当务之急。 一、农村信用社盈利能力的影响因素分析 （一）影响农村信用社盈利水平的资金运用效率因素 目前农村信用社的金融服务领域主要在农村地区，资金投放途径相对狭窄，资金运用方向主要投向“三农”。而农业是弱质产业，投资分散、规模小、风险大、收益低。农业贷款季节性强，管理成本大，资金收益率低。因此，目前农村信用社所发放的支农贷款基本上都属于低效资金运用，资金收益率相对低下，因而也限制了农村信用社的盈利能力。另外，农信社的资金来源期限结构与资金运用期限结构匹配不尽合理，长款短用现象比较突出，长短款期限结构搭配比例失衡。直接导致高能资金低能化，降低了信贷资金的效能和收益，从而限制了农村信用社的赢利能力。 （二）影响农村信用社盈利水平的中间业务因素 当前农村信用社公共金融产品空缺，中间业务规模小、收益低、品种少、服务面太窄，中间业务收入主要是支付结算业务手续费收入和代理业务手续费收入，这对进一步拓宽农村信用社的利润空间将产生负面影响。商业银行和邮政储蓄机构能够凭借其覆盖城乡的庞大电脑网络功能、先进的计算机实时处理系统、中国银联共享平台、结算技术的先进快捷方便等技术优势来促进中间业务的快速增长，极大地满足城乡居民生活和工作对公共金融产品服务的需求。目前，国有商业银行和邮政储蓄机构开展各类中间业务十分活跃，如代发工资、代办电信、代收税费、代缴款项、代理保险、银行卡、邮政绿卡等代理业务迅猛发展，不断地拓宽其收入来源。由于农村信用社的电子化水平相对较低，结算手段相对滞后，对进一步发展中间业务十分不利，严重制约其利润空间的拓展。 （三）影响农村信用社盈利水平的其他因素 由于科技投入较少，管理人员和专业技术人员结构不合理，科技建设和人力资源管理对盈利能力的影响带有滞后性，影响了农村信用社持续盈利能力的提高。农信社系统内部管控不力，工作效率低下，整日忙于盘活不良贷款等现实问题的困扰，既是上述根本问题的延续，也是深化改革所要依赖的现实条件。一些省联社的管理行为明显出现偏差，偏重于对人事权、贷款权和财权的控制，各项内控制度的制订，基层联社高级管理人员的任免、处罚、劳动用工、收入分配等方面均由省联社硬性规定。省联社事实上的越权管理严重制约了基层法人社自主经 营的积极性，影响农信社法人治理结构作用的有效发挥，不利于农信社经营机制的转换和改革最终目标的实现。 二、提高农村信用社盈利能力的基本路径 （一）加强负载成本与内部监管，提高农村信用社盈利效率 1、从负债成本控制上进一步增强农村信用社的盈利能力。农村信用社应切实加强负债成本控制，努力降低负债成本支出，拓宽农村信用社的盈利空间。加强负债成本管理，努力拓宽低成本资金来源，大力吸收企业存款、机关团体存款和财政性存款，进一步扩大社员入股资金和企业入股资金，不断壮大农村信用社的资本金实力。加强财务费用管理，科学编制年度成本支出计划，对联社机关和基层社网点应实行费用指标限额管理制度，加强成本费用支出的考核管理工作加大对应收未收利息的清收力度，不断提高贷款利息回收率和资产收益率。 2、建立健全高效的内部管理与组织结构。（1）严格管理。要对相关职务进行调整，使授权批准职务与执行业务职务相分离；业务经办职务与审核监督职务、会计记录职务、财产保管职务相分离；财产保管职务与会计记录职务相分离；高层管理人员与财物管理及采购相分离。（2）严格经营管理程序。要对农村信用社所从事的业务活动按岗位制订出明确的内容、标准和方法，由省级联社制订统一的标准和规范，以保证农村信用社的各项经营活动按照既定的目标进行。（3）建立强有力的监督约束机制，防止权力的膨胀。监管与外部监督是保证农村信用社依法稳健经营的重要保证，应在农村信用社章程中加入对决策者的约