商业银行信贷资金用途监控存在的问题及政策建议.pdfVIP

园 观察与思考xlⅢt cE 赂 ■ 商业银行信贷资金用途监控 存在的问题及政策建议 石丽娟 赵永君 通过信贷资金用途监控及时预警和化解信贷风险，是保 注重反映母公司的资信状况，贷后监控只针对。母公司 大额 证银行信贷资金安全的关键环节。然而，目前商业银行“重营 出账及用途，贷款一经转入分公司或控股公司，就不再进一步 销、轻管理 的倾向仍带有一定的普遍性，对信贷资金真实用 跟踪落实贷款的实际用途；另一种情况是某些集团客户以财 途的跟踪监控不到位，贷款被改变用途后形成的风险和损失 务集中管理为由，要求子公司将贷款划转母公司账户统一运 屡见不鲜。本文从商业银行信贷资金用途和流向监控工作存 作，形成了多户贷款被少数大户控制、集中使用的格局，而银 在的问题着手，分析症结，研究对策，以推进辖区商业银行进 行未将贷款流经的关联客户一并纳入监控范畴，对信贷资金 一 步加强信贷管理，提高信贷资产质量。 在关联客户方的实际用途不甚了解，信贷资金面临的风险隐 一 、 信贷资金用途监控工作中存在的问题 患仍然得不到有效控制。 银监会成立以来，发布了一系列旨在改进和提高商业银 (四)对个人贷款的用途管理比较薄弱 行信贷风险管理的办法和指引，其中，《商业银行授信工作尽 近年来，个人贷款业务作为银行新的利润增长点得到了 职指引》对授信后管理的第一个重点内容就是监测客户是否 迅猛发展，但辖区银行个人贷款用途管理仍然存在软肋，给蓄 按约定用途使用授信。然而，从商业银行对信贷资金用途监控 意挪用贷款的行为打开了方便之门：一是有的商业银行认为 的工作现状来看，存在思想认识上有误区、制度建设上有盲 个人贷款属低风险业务，实施的是逾期贷款检查制度，即只对 点、流程管理上有缺陷等问题，监控工作存在许多薄弱环节， 形成逾期的贷款客户实施定期、不定期的贷后检查，而对于能 主要表现为： 够按期还款的贷款客户则以还款记录的监控来代替贷后检 (一)对通过本行账户支用的信贷资金用途管理浮于表面 查，这样，银行对于个人综合消费贷款、生产经营贷款、小额农 银行发放贷款是根据客户生产经营需要和相应的资金缺 户贷款、抵押贷款等的真实用途就难以做到心中有数，一旦因 口来核定贷款额度和期限，但贷后往往习惯从客户的经营情 贷款被挪用出现逾期或不良，再做贷款用途核查工作已于事 况及抵押物状况来判断信贷资金的风险水平，不重视对贷款 无补，许多。假按揭 贷款正是房地产开发商利用银行的管理 流向和用途的实时监控。从监管掌握的情况来看，银行贷后检 漏洞，将按揭贷款用于房地产开发或挪作他用，形成不良贷 查存在形式化、周期化、简单化的问题，在未经第三方确认的 款，银行只能被动地为“风险 埋单。二是借款人通过本人结算 情况下，就依据客户提供的交易信息定论贷款 “不存在被挪 账户将贷款转出或直接取现，轻易地绕开贷款行的监控视线， 用 、 符合约定用途 ，贷后管理工作不深入、不扎实，防范贷 将贷款用于炒股、买基金，甚至从事非法传销活动等，此类现 款被挪用的风险措施难以及时到位。通过监管检查发现，对上 象屡禁不止，银行置身“猫鼠游戏 ，监控工作陷于被动。 市公司汇集资金用于申购新股的举动，有的贷款行竟然不警 (五)对票据承兑、贴现等融资行为的审查、监督不到位 觉、不查实，简单地以借款人经营正常、实力雄厚的判断代替 目前，有的商业银行，办理票据融资业务时，没有按规定认 对信贷资金流向的调查取证，信贷资金的安全性没有保障。 真核实企业购货合同是否执行、订购货物是否到货，对本行承 (二)对转入他行同名N,P的信贷资金用途监控存在盲点 兑的票据用于项目融资或筹措其他投资、投机等活动，未能及 据调查，辖区借款人在多家银行贷款、开立多个一般存款 时发现和预警。从银行的操作实际来看，因银行未严格审查交 账户的情况较多，而贷后将银行信贷资金转入同城或异地他 易合同和增值税发票等足以证明票据具有真实交易背景的书 行同名账户使用的情况也比较普遍。经统计，有的银行3