永艺家具股份有限公司关于公司2017年外汇交易业务计划的公告.PDF

证券代码：603600 证券简称：永艺股份 公告编号：2017-007 永艺家具股份有限公司 关于公司2017 年度外汇交易业务计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 远期外汇交易受托方：商业银行 远期外汇交易金额：连续 12 个月办理的远期外汇合约（扣除已到期/交割金额） 低于上一年度外销收入 130% （即20,817.47 万美元）。 一、远期外汇交易业务概述 （一）基本情况 1、开展远期外汇交易业务的目的 公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要采用美元，因此当汇率出现较 大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响。为了降低汇率波动对公司利 润的影响及基于经营战略的需要，使公司保持较为稳定的利润水平，并专注于生 产经营，公司计划与相关银行开展远期外汇交易业务。 2、远期外汇交易业务的品种 公司拟开展的相关外汇交易业务，只限于公司进出口涉及到的主要结算货币 —美元等，开展交割期与预计收支期一致，且金额与预计收支金额相匹配的外汇 交易业务，主要为远期结售汇业务等。 3、业务期间、业务规模、相关授权 自2016 年度董事会通过之日起至2017 年度董事会召开日止有效。 远期结售汇业务：远期结售汇业务规模应与公司预测的外币收款规模相匹 配，连续12 个月办理的远期外汇合约（扣除已到期/交割金额）低于上一年度外 销收入130% （即20,817.47 万美元）。 在额度范围内公司董事会授权董事长负责并签署相关合同文件，公司财务负 责人负责组织实施，公司财务中心、审计部等相关部门负责具体操作。 （二）公司内部履行的审批程序 公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于2017 年度远期外汇交易 计划的议案》，独立董事及监事会均发表了明确同意的意见。 二、远期外汇交易协议主体的基本情况 2017 年度公司开展远期外汇交易的协议对方均为商业银行，与公司不存在 产权、资产、人员等方面的其他关系。 三、风险分析和风险控制措施 （一）远期外汇交易的风险分析 公司进行的远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投 机性、套利性的交易操作。远期外汇交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率 波动对公司的影响，使公司专注于生产经营，但同时远期外汇交易也会存在一定 风险： 1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期汇率报价可能 低于公司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑 损失。 2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于 内控制度不完善而造成风险。 3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收 回，会造成延期交割导致公司损失。 4、回款预测风险：公司根据客户订单和预计订单进行回款预测，但在实际 执行过程中，客户可能会调整订单，造成公司回款预测不准，导致远期外汇延期 交割风险。 （二）公司采取的风险控制措施 1、公司制定了《金融衍生业务内部控制制度》，对远期外汇交易业务的操作 原则、审批权限、管理和内部操作流程、信息隔离措施、信息披露、内部风险报 告制度及风险处理程序等作出明确规定。该制度已经公司第一届董事会第十四次 会议审议通过。 2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收 应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。 四、对公司的影响 公司根据外销业务情况，针对外销业务涉及到的结算货币，以一定期间内的 出口收回计划为基础，选择合适的远期外汇交易，有利于规避汇率波动风险，稳 健经营。公司开展的远期外汇交易不占用资金，不会对公司主营业务现金流带来 不利影响。 五、专项意见说明 （一）独立董事意见 公司开展远期外汇交易是以具体经营业务为依托，以套期保值为手段，以规 避和防范汇率波动风险为目的，以保护公司正常经营利润为目标，具有一定的必 要性；公司已制定了《金融衍生业务内部控制制度》，并完善了相关内控制度， 公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司开展远