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民办教育企业董事会及执行层博弈探究摘要：针对教育型企业面临的投资者与管理者，关于权力、资源、忠诚与信任等方面的问题，利用博弈原理以及多种边缘性学科理论，使得现有董事会在处理与执行层的关系时候，在方法论上有所参照。以民办高职院校相关数据做分析研究，研究结果表明，民办高职教育企业经理人与校懂事会普遍处于“低和谐状态”，需要进一步设计完善权力与资源分配制度。 关键词：民办教育企业 董事会 执行层 博弈 一、引言 （一）研究对象描述 民办教育产业虽然被限定为民办非企业，即为非盈利行业，但其管理中的企业化运作在现实中已被广泛应用，这已是不争的事实。虽有《民办教育促进法》的引导与限制，但民办教育产业从多元化投资、教育产业的经营、内部管理、组织架构以及人事、财务控制、广告宣传等方面与企业的做法基本一致。故本文将民办教育机构定义为民办教育企业加以研究。 民办教育企业中的执行层指的是兼任校长、CEO、总经理、教育专家等职务于一身，具备企业经营与管理能力又熟悉教育规律，能把二者有机结合起来的职业管理人团队。 （二）目前研究现状与评价 国外学者Hemalin和Weisbach（1998）提出了经典的董事会与高管层的代表CEO之间讨价还价的博弈模型（H-W模型）。他们认为董事会效率由其独立性决定，董事会独立性取决于CEO和董事会之间的博弈。CEO偏好弱独立性的董事会，而董事会偏好维持其独立性以提高监督效率。H-W模型表明，董事会特征尤其是独立性，是双方博弈的关键因素。Hambrick (1996）研究认为，当前任CEO任期很长时，团队成员更可能是其挑选、培育出的，更有可能对团队已选择的战略路径产生忠诚。而新任CEO在上任后可能要调整企业原有的战略决策，这时他们面临团队内部其他人员的反对。团队成员对前任CEO的忠诚度越强，则继任者进行内部改革时所面对的阻力将越大，与其他高管产生冲突的可能性也越大，这时继任者往往陷于尴尬的境地而主动离职。 （三）本文的贡献 1、对于执行层在与董事会权力博弈过程中的高离职率，根据企业领导人更替是企业行为人权力博弈的结果，分析了企业行为人谈判力变化与企业领导人更替的关系。并从企业领导人更替角度分析了企业权力均衡和制约问题，提出企业应根据权力分布状态，采取有针对性的改进策略。2、针对民办教育企业中的内部人控制现象，给出治理策略。3、优化解决教育企业中董事会与执行层之间的委托---代理问题。 二、理论背景与文献综述 （一）关于博弈论 博弈论（GameTheory）是使用严谨数学模型来解决现实世界中的利害冲突的理论，又称对策论或游戏论，主要是由天才数学家冯?诺依曼（JohnvonNeumann）所创立的。博弈论是研究理性的决策主体之间发生冲突时的决策问题及均衡问题，也就是研究理性的决策者之间冲突及合作的理论。博弈论试图把这些错综复杂的关系理性化、抽象化，以便更精确地刻画事物变化发展的逻辑，为实际应用提供决策指导。 通常，传统微观经济学中论及的个人决策，是在给定价格参数和个人收入的条件下，使其效用最大化；个人效用函数只依赖于他自己的选择，而不依赖于其他人的选择；个人的最优选择只是价格和收入的函数而不是其他人选择的函数。在博弈论中，个人效用函数不仅依赖于自己的选择，而且依赖于他人的选择；个人的最优选择是其他人选择的函数。 （二）我国民办教育企业董事会与执行层发展历程 解放前我国私立高校董事会制度的创立。大学董事会制度1663 年产生于美国，后成为西方国家尤其是美国高校管理制度的一大特色。在中国高教史上，高校董事会制度是在辛亥革命后由欧美引进的，曾是当时中国私立大学的主要管理模式。 新时期我国民办高校董事会制度的发展。二十世纪80年代，出现了类似私立高等学校的高等教育机构。根据陈宝瑜1999年对37所民办高校的调查，这些民办院校中建立董事会的有27所，占被调查院校的73%；未建立董事会的有10所，占27%。2003年9月1日正式实施的《民办教育促进法》是我国迄今为止的唯一的一部有关民办教育的法律。它对于董事会的规定，在董事会的地位、职能、成员的构成、规模等等方面都做出来具体的规定。 （三）民办教育企业预算管理过程中的博弈关系 民办教育企业预算管理过程同时也是一种利益的博弈过程，按加拿大学者安东尼?阿特金森（AnthonyA.Atkinson）的定义，“预算博弈指管理者会通过操纵信息和目标以达到个人尽可能高的奖金收入”。预算管理中的博弈活动主要发生在预算编制和预算执行过程中。预算博弈的存在，是经济理性人合理逻辑思维的结果。由于预算是在总体资源有限的前提下对不同责任中心可支配资源的安排、配置和调整，对于本责任中心利益最大化的追求动机使得不同责任中心的目标出现差异，因此只要存