资本监管原理及制度变迁讲座课件.pptVIP

资本监管原理及制度变迁 《核心原则》的基本架构 审慎规章及要求——原则6至18 原则 7 –风险管理程序:银行监管当局必须满意地看到，银行和银行集团建立了与其规模及复杂程度相匹配的综合的风险管理程序（包括董事和高级管理层的监督），以识别、评价、监测、控制或缓解各项重大的风险，并根据自身风险的大小评估总体的资本充足率。 原则 8 – 信用风险:银行监管当局必须满意地看到， 银行具备一整套管理信用风险的程序；该程序要考虑到银行的风险状况，涵盖识别、计量、监测和控制信用风险（包括交易对手风险）的审慎政策与程序。 原则 9 – 有问题资产、准备和储备:银行监管当局必须满意地看到，银行建立了管理各项资产、评价准备和储备充足性的有效政策程序，并认真遵守。 原则 10 –大额风险暴露限额:银行监管当局必须满意地看到，银行的各项政策和程序要能协助管理层识别和管理风险集中；银行监管当局必须制定审慎限额，限制银行对单一交易对手或关联交易对手集团的风险暴露。 审慎规章及要求——原则6至18 原则 11 –对关联方的风险暴露:为防止关联贷款带来的问题，银行监管当局必须规定，银行应在商业基础上向关联企业和个人提供贷款；对这部分贷款要进行有效的监测；要采取适当的措施控制或缓解各项风险。冲销关联贷款要按标准的政策和程序进行。 原则 12 –国家风险和转移风险:银行监管当局必须满意地看到，银行具备在国际信贷和投资中识别、计量、监测和控制国家风险和转移风险的有效政策和程序，并针对这两类风险建立充足的准备和储备。 原则 13 –市场风险 :银行监管当局必须满意地看到，银行具备准确识别、计量、监测和控制市场风险的各项政策和程序；银行监管当局应有权在必要时针对市场风险暴露规定具体的限额和/或具体的资本要求。 原则 14 –流动性风险:银行监管当局必须满意地看到，银行具备反映银行自身的风险状况的管理流动性战略，并且建立了识别、评价、监测和控制流动性风险及日常管理流动性的审慎政策和程序。银行监管当局应要求银行建立处理流动性问题的应急预案。 审慎规章及要求——原则6至18 原则15 –操作风险:银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其规模及复杂程度相匹配的识别、评价、监测和缓解操作风险的风险管理政策和程序。 原则 16–利率风险:银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其规模及复杂程度相匹配的识别、计量、监测和控制银行帐户利率风险的有效系统，其中包括经董事会批准由高级管理层予以实施的明确战略。 原则 17 –内部控制和审计:银行监管当局必须满意地看到，银行具备与其业务规模和复杂程度相匹配的内部控制。各项内部控制应包括对授权和职责的明确规定、银行做出承诺、付款和资产与负债账务处理方面的职能分离、上述程序的交叉核对、资产保护、完善独立的内部审计、检查上述控制职能和相关法律、法规合规情况的职能。 原则 18 –防止利用金融服务从事犯罪活动:银行监管当局必须满意地看到，银行具备完善的政策和程序，其中包括严格的“了解你的客户”的规定，以促进金融部门形成较高的职业道德与专业水准，防止有意、无意地利用银行从事犯罪活动。 资本监管原理 资本监管国际规则演进 Basel III ：资本充足率监管标准 Basel III ：新标准实施的过渡期安排 中国资本监管制度 实施新资本协议（Basel II)的政策框架 实施新资本协议的配套监管制度:第一支柱 实施新资本协议的配套监管制度：第二支柱 定量影响评估结果：资本充足率 定量影响评估结果：杠杆率  推动国内银行发展转型 转型的方向：深化信贷中介功能，服务实体经济 综合化经营 国际化经营 传统模式 转型的重点：回归理性增长，实施精细化管理 约束优先 控制规模 调整结构 提高质量 国内银行资本战略 补充渠道 内部 vs 外部 补充工具 股权 vs 债券 总体趋势：建立商业银行内部资本积累主导的资本补充机制 外部融资成本上升 满足高质量的资本要求 避免频繁外部融资的负面信号效应 非结论性思考 银行业风险管理实践的发展和金融危机是资本监管制度变迁的两大驱动力，从Basel I到Basel II反映了监管制度顺应业界实践的发展趋势，经济资本主导监管资本；而从Basel II 到Basel III反映了监管资本的强势回归，经济资本将向监管资本趋同。 资本监管是审慎银行监管的核心，但只是维护银行体系稳定的一个必要条件，因此既不要对资本监管求全责备，也不要寄于过高的期望，有效的资本监管也不足以防止危机的重现，但有可能降低危机的破坏程度，从而增进社会福利 Basel III的实施以及利率市场化的推进、经济结构的调整，国内银行业将进入微利时期，调整发展战略、推进经营转