项目实物资产管理补充规定2008-10-15.docVIP

项目实物资产管理补充规定 1 目的 为进一步加强各项目的实物资产管理，提高使用效益，特作出以下补充规定。 2 适用范围 公司各项目经理部 3 实物资产要义 实物资产是指使用期限一年以上，并且在使用过程中保持原有实物形态的资产，包括各种固定资产和低值易耗品。 4 实物资产种类及内容 4.1 办公设备 电脑（台式、笔记本）、传真机、复印机、打印机、碎纸机、电话机、对讲机、扫描仪、投影仪、数码相机、路由器、稳压器、U盘、移动硬盘、无线网卡等； 4.2 办公家具 办公桌、办公椅、文件柜、保险柜等； 4.3 仪器仪表 测试用液晶电视、线缆验证测试仪、安防监控测试表等； 4.4 办公（生活）家电 电视机、空调、电风扇、电暖气、微波炉、电饭煲、饮水机、洗衣机、热水器等； 4.5 宿舍用具 床具等； 4.6 交通工具 轿车、货车、摩托车、自行车等； 4.7 其它 安全帽、健身器材、消防器材等。 5 部门职责 5.1 项目经理部 负责本项目实物资产的有效使用和日常维护，按季度向人事行政部上报《实物资产明细表》（附件1）。 5.2 工程管理部 负责各项目实物资产申购所需性的审核。 5.3 人事行政部 负责实物资产相关制度的制定、执行、监督。 负责实物资产的申购审核、购买、发放、登记、报废。 负责实物资产的检查、核对。 5.4 财务部 负责实物资产投资总额的控制以及固定资产折旧的分摊核销。 负责对人事行政部资产登记与实物管理的监督。 6 实物资产的申请 6.1 凡因工作需要欲购实物资产的项目部必须提前填写《实物资产申请单》（附件2），说明申请理由、物品名称、质量要求、产地、规格、数量、单价、拟使用时间等，经项目部经理签字后报工程管理部经理审核。 6.2 工程管理部经理进行申购资产所需性审核，签字同意后转交人事行政部。 6.3 人事行政部经理根据公司实物资产现有情况提出购置/调配意见，报财务部审核。 6.4 财务部根据项目资金使用实况提出审核意见，最后呈交总经理审批。 6.5 经总经理批准同意购置后，视具体情况，由人事行政部或各项目经理部负责购置。 6.6 采购时应货比三家，择优选购。确属货源紧张、独家代理、专卖品等特殊情况，不受此限制。 6.7 填写费用报销单时，在“部门”一栏写“人事行政部”；未经申请购置或超计划购置均不予报销。 7 实物资产的调拨 7.1 项目部实物资产的调拨由人事行政部全权负责，其他任何部门无权处理。 7.2 资产调拨由人事行政部协调进行，统一填写《实物资产调拨单》（附件4），分别由转出部门、转入部门、人事行政部、财务部留存，作为实物资产变更依据。 8 实物资产的报废 满足公司《实物资产管理制度》中固定资产的报废原则，确实需要报废时，由项目部提出报废申请填写《固定资产报废单》（附件3），经工程管理部、人事行政部、财务部审核，报总经理审批后执行。 9 实物资产的盘查 根据项目情况，由人事行政部组织、财务部监督，不定期到各项目部进行实物资产清查（每年至少两次），并出具书面报告，报总经理。 10 实物资产的保管 10.1 项目经理是本项目实物资产的第一责任人，如有工作变动，应会同有关部门办理资产移交手续；未办理的不能离岗。 10.2 由于使用不当导致资产未到使用寿命损坏的，将给予项目经理按资产残值双倍的罚款。 11 其他 11.1 公司《实物资产管理制度》中已有规定的，本补充规定不再赘述，遵照执行。 11.2 本补充规定自下发之日 总经理 （审批） 财务部 （审核） 人事行政部 （审核） 工程管理部 （审核） 项目部提出 （申请） 项目部经理 （确认） 财务部 （备案） 转出部门 （确认） 人事行政部 （填表） 人事行政部 （备案） 转入部门（确认） 项目部 （申请） 人事行政部 （审核） 财务部 （审核） 工程管理部 （批准） 总经理 （审批）