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对外提供财务资助管理制度 广州海格通信集团股份有限公司 对外提供财务资助管理制度 第一章 总则 第一条 为规范广州海格通信集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外 提供财务资助行为，防范财务风险，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第27 号：对外提供财务资 助》及《公司章程》的相关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外提供财务资助，是指公司及其控股子公司有偿或者 无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但下列情况除外： （一）提供财务资助属于公司的主营业务； （二）资助对象为上市公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子 公司。 上市公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度 的相关规定执行。 第三条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平 等、自愿的原则。 第四条 公司对外提供财务资助，应当收取合理的报酬。在剔除相关税费后， 符合本制度第二条第（一）至（二）项条件的财务资助，年化收益率不得低于同 期银行存款利率；其他情形的财务资助，年化收益率不得低于同期银行贷款利率。 第五条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及 其控股子公司等关联人提供财务资助。 公司为前款以外的其他关联方提供财务资助的，应当提交股东大会审议，且 关联股东在股东大会审议该事项时应当回避表决。 公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定资助对象 应遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，上市公司不得向同一对象继续提供财务资助或 者追加提供财务资助。 1 对外提供财务资助管理制度 第二章 审批权限及审批程序 第六条 公司对外提供财务资助，必须经董事会或股东大会审议。控股子公 司对外提供财务资助，还需按照其公司章程履行决策程序。 第七条 根据《公司章程》确定的对外投资权限，结合深圳证券交易所的有 关规定，公司对外提供财务资助属于下列情形之一的，须经董事会审议通过后再 提交股东大会审议通过： （一）被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务资助金额超过上 市公司最近一期经审计净资产10%； （三）法律法规、深圳证券交易所或公司章程规定的其他情形。 本条所指的净资产、总资产分别为公司合并报表口径的资产总计和股东权 益合计。 第八条 除本制度第七条所规定的应由股东大会审议通过的对外财务资助 事项外，其余对外提供财务资助事项由董事会审议通过实施，但法律法规、规范 性文件、公司章程及其他制度另有规定的除外。 第九条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之 二以上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时， 应直接提交股东大会审议。 第十条 公司董事会审议财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有） 应对该事项的合法合规性、对上市公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发 表独立意见。 第十一条 公司控股子公司、参股子公司的其他股东与公司存在关联关系 的，公司对其提供财务资助，还应当按照关联交易要求履行审批程序和信息披露 义务。 公司为控股子公司提供财务资助，且该控股子公司的其他股东为上市公司 的控股股东、实际控制人及其关联人的，上述其他股东应当按出资比例提供财务 资助，且条件同等。 第十二条 公司在以下期间，不得为控股子公司以外的对象提供财务资助： （一）使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间； （二）将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内； 2