基于主成分聚类分析的各省区财政支出结构综合评价.docxVIP

基于主成分聚类分析的各省区财政支出结构综合评价王宝成(武汉大学政治与公共管理学院,湖北武汉430072)摘要:根据2006年全国31个省区(不包含香港、澳门和台湾地区)财政支出的截面数据,利用SPSS软件中的主成分分析法和聚类分析法比较分析表明,全国各省区财政支出结构具有很大相似性,政府运转支出、公益事业支出和基础建设支出所占比重较高,而社会福利支出所占比重相对较低,凸显财政支出结构刚性和同构性。建议深化政府管理体制改革,提高政府效能,推进公益事业市场化的社会化改革;增大基础建设支出和社会福利支出比重;深化财政管理体制改革,兼顾财政支出结构刚性的同时突破同构性,建立与地方实际相符的、独具特色的财政管理体制。关键词:财政支出;同构性;主成分;聚类中图分类号:F81214文献标识码:A文章编号:1008—4533(2009)02—0060—05地方财政支出结构直接表现为地方政府资源配置的方向和比例,地方财政支出结构是否合理直接关系到地方经济、社会发展效率。因此,地方财政支出结构问题是一个及其重要的研究课题。“从国内的研究者对财政支出结构的调整研究来看,一方面一些学者依据西方公共支出的相关理论来研究中国财政支出结构调整的方向,并且,绝大多数的学者主要通过财政支出国际间的比较来对中国当前的财政支出结构状态进行评价与分析,这些研究角度决定了其定性研究较多,定量研究较少。另一方面,大多数学者或就全国财政支出结构进行研究,或就某一省份财政支出结构进行研究,范围及深度受到一定程度的限制。”[1]本文旨在从财政支出的角度考察省级政府基本职能履行方面的基本情况,在研究方法上采用计量分析方法,以2006年全国31个省市自治区(不包括香港、澳门、台湾地区)的财政支出统计数据为样本,考察全国各省区财政支出结构的相似性和差异性,并据此提出相应的省级财政支出结构调整和职能改革的政策建议。一、地方财政支出结构评价的指标体系的建立(一)指标的选取。从数据可得性角度考虑,统计年鉴中统计了包含财政总支出、基本建设费、企业挖潜改造资金等32个细目的统计数据,但这些统计数据分类过细,不适宜直接用这些数据进行分析,因此有必要根据研究目的将统计年鉴中的统计指标进行分类。陈志勇、张明喜认为,地方财政支出一般应包含如下四类:一是保证政权机构正常运转方面的支出,如地方立法机收稿日期:2009—01—09基金项目:本文系国家自然科学基金重点项目《基于“善治”取向的我国地方政府规模与结构优化研究》(编号阶段性研究成果之一。作者简介:王宝成(1977—),男,湖北宜昌人,武汉大学政治与公共管理学院行政管理专业博士生,三峡大学政法学院讲师。60关、行政机关、司法检察机关经费,地方社会治安经费,地方外事活动经费等。二是满足社会公益事业需要方面的支出,包括地方基础科学研究和具有共用性的应用技术研究所需经费,地方性高等教育、职业教育、义务教育经费,地方级艺术团体、图书馆、博物馆、文化馆等建设和发展所需的经费,地方性医疗卫生和体育事业经费等。三是满足社会公共设施建设和非竞争性基础产业投资需要方面的支出,如道路、桥梁、邮电通讯、自然资源和生态环境保护以及新兴产业、高科技产业、支柱产业及风险产业投资等。四是调节收入分配方面的支出,如社会救济、社会保险、福利补助等。[2]本文采用陈志勇、张明喜的观点,将财政支出分为政府运转支出(ZFYZ)、公益事业支出(GYSY)、基础建设支出(JCJS)和社会福利支出(SHFL)四大类,并将统计年鉴中的统计指标按这四大类进行分组合并,在此基础上分别用政府运转支出(ZFYZ)、公益事业支出(GYSY)、基础建设支出(JCJS)和社会福利支出(SHFL)除于财政总支出地方财政支出结构的评价指标体系。具体指标体系见表1。表11地方财政支出结构指标体系(CZZZ)建立、基础建设支统计指标来源:笔者根据《2007年中国统计年鉴》各地区财政支出科目整理(二)评价方法的选择。在评价方法方面,本文对上述变量首先采用主成分分析方法分析以上四个指标的权重,然后采用聚类分析方法分析各省区财政支出结构的相似性和差异性。“主成分分析(主分量分析)是一种实用的多元统计分析方法,是一种化繁为简将指数尽可能压缩的降维技术”。“其独特之处在于能够消除指标样本之间的相互关联,并在保持样本主要信息量前提下,提取少量具有代表性的主要指标;同时,在分析过程中得到主要指标的合理权重,用主成分作为决策分析的综合指标值。”[3]正是因为主成分分析方法具有上述特点,所以在多指标综合评价方面主成分分析方法得到广泛应用。在实际分析中,一般用特征值大于1作为确定主成分标准,主成分分析包含如下五个基本步骤:第一步,对原始数据标准化处理。第二步,计算无量及数据的相关系数矩阵R。第三步,求R的特征值、特征