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发达国家养老保险商业化趋势及其启示 , , t 删螨～删 发送国家养老保险商业化趋势及其启示 黄小垄厶.L}D.67●■_-??-?-一l 美国,加拿大和欧洲一些国家是当今世 界典型的捂利国家,但这些国家近年来出 现了一种养老保险商业化现象.专家们认 为,由于人口定时炸弹的原因.国民养老盒 入不敷出,今后的趋势可能是日益萎缩,而附 加养老盒的发展前景广阕,最终有可能取代 目前的基本养老盒的地位,成为主要的养老 保险基金.养老保险商业化将是2l世纪一 个全球性的趋势. 养老保险商业化的兴起对西方国家社会 保障制度产生了什么影响?对我匿市场经济 体制下的社会保障制度改革有何启示和借鉴 意义?本文试图对这些问题进行探讨. 一 井老保险商业化的兴起夏其影响 西方国家的社会保障进程如果不从传统 的慈善,济贫算起的话,大体可分为三个阶 段.第一阶段即形成阶段.通常人们把德国 1883年颁布的社会保险法作为现代社会保障 形成的标志.1870年蔼国在普法战争中胜利 实现了统一,大大推动了经济的发展,为社会 保障制度的实施奠定了物质基础.但也出现 了一些矛盾工人运动迅速发展.为了调和 劳资关系.加快工业发展,德国统治者采纳了 当时德国境内新历史学派主张劳资合作和社 会改良的政策.在1881—1900年之间德国先 后颁布工伤保险法,痰病保险l法,老年和残疾 保险法,对安定劳动者的经济生活和稳定社 会起到了较大作用此后,各工业国纷纷仿 效.到二战结束,有50多个国家先后建立了社 会保障制度.第二阶段即发展阶段.从20世 纪中叶起.社会保障进入了新的发展时期.其 主要标志是普遗福利政策的广{乏实施,福利 国家纷纷出现.1948年英国首先宣布建成 从摇篮到坟墓均有保障的福利国家,继之. 其它欧洲,北美以厦大洋洲,亚洲发达国家也 宣布实施普遍福利政策.扩大社会保险范 围.提高津贴标准,放宽享受条件.降低退休 年龄发展和改革医疗保险事业.这一时期 实行各种社会保险的国家从50多个增加到 140多个.1952年国际劳工组织制定并通过 了lt;社会保障最低标准公约gt;,极大地推动了 世界社会保障制度的发展和完善.第三阶段 即社会保障的改革.自本世纪70年代末以 来,由于经济社会等诸多因素的困扰,社会保 障制度的调整和改革便一直成为世界各国日 益关注的重要议题.西方工业化国家由于受 石油危机的影响,经济发展陷入滞胀,失业 危机不断加深,人口老化日趋严重,带有刚性 特征的高福利开支逐渐成为政府财政赤字的 基本因素,同时高福利,高补贴的社会保摩助 长了懒情情绪,导致人的价值观念扭曲.为 摆脱社会保障危机.许多国家相继走上了改 革社会保障的道路.t979年英国首先采取新 的经济政策,对社会保障制度进行改革和调 整.英国改革社会保障的指导思想有两条: 一 是不应由国家包揽,应当公私合作;二是 不能养成单纯依靠国家供给的懒汉思想,要 鼓励个人用劳动争取福利.其他福利国家改 革的内容.从总体上是相当的.所谓养老保 险商业化正是在这一阶段西方国家出现的一 种附加养老金模式,即主要是由企业和雇员 一 47— 摊款建立的储蓄养老金和私营基金会养老 金 养老保险商业化的兴起对西方国家社会 保障制度的响是巨太的,英国联邦顾问团 的报告说,在欧盟l2圉,附加养老金已覆盖 劳动力总数的一半以上.多数发达国家的社 会保障制度都采用现收现付非基金式的资金 筹臬模式.这一模式基于这样一种设想,那就 是永远有新一代的年轻工人愿意并有能力为 老一代工人提供退休金.然而.经济发展的 滞胀,失业危机的不断加深,出生率的降低 以及平均寿命的延长,所有这些因素使得这 一 模式危机重重.年轻的劳动人口所交纳的 税款已不足以供养不断增加的老年人口.现 在西方普遍认为.年轻人投有能力至少不愿 意因为供养老年人口的需要交纳越来越多的 赋税.据预测,到2o20年,欧洲60岁以上老年 人口将占总人口的I/3,许多采用现收现付模 式的社会保障体制将陷入瘫痪.各国敢府意 识到,在其现行的梧利体制下,其经济已无力 供养如此庞大的老年人口群,而减少基本养 老金t即国民养老金)的发放量,涉及绝大多 数公民的切身利益,很容易招致众怒,但普 遍梧利敢策已经不再现实.西方各国政府 目前都是使用隐蔽的手段悄悄地进行.附加 养老金的兴起正好顺应了这一趋势,有着巨 大的发展潜力.这是因为:私营基金会一般把 征收到的资金投资于高利润领域,使之增值. 效益普遍不错.能够履行对投保者的承诺, 而国营养老基金会在国家财敢困难时援0不能 完垒履行其承诺.私臂基金会养老金具有社 会集资性质,不需要政府出资,又能帮助敢府 承担一部分赡养老人的任务.因此得到政府 的大力鼓励和支持.敢府以免税或减税的形 式支持私营养老金计划,提高企业的国际竞 争力:允许