长江润发：内部控制鉴证报告.pdfVIP

Shandong Tianhengxin 山东天恒信会计师事务所 Tel 电话 +86(537)239 7159 No 41 Gongxiao Road,Jining 中国山东济宁 Fax 传真 +86(537)239 7156 Shandong Province 供销路41 号 China 邮政编码：272049 内部控制鉴证报告 天恒信核字[2012]20002 号 长江润发机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了长江润发机械股份有限公司（以下简称长江润发公司） 董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对20 11 年 12 月31 日与财务 报表相关的内部控制有效性的认定。 长江润发公司董事会的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对20 11 年 12 月31 日与财务报表相关的 内部控制有效性作出认定。我们的责任是对长江润发公司截至20 11 年 12 月31 日止内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》和《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。 上述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统 设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们 的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 我们认为，长江润发公司按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定控制标 准于20 11 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控 制。 本报告仅供长江润发公司本次披露2011 年年度报告之目的使用，并不适用 于其他目的，且不得用做任何其他用途。 附件：长江润发机械股份有限公司2011 年内部控制自我评价报告 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 山东 二○一二年二月二十九日 长江润发机械股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 为切实加强和规范企业内部制度，提高公司管理水平和风险控制能力，保护 投资者合法权益，长江润发机械股份有限公司 （以下简称“公司”或“本公司”） 根据 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、 法规和规章制度的要求，并依据 《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市 公司内部审计工作指引》等相关规定，不断健全公司内控管理制度。 同时，以公司运营的效率与效果、财务报告的可靠性和法律法规的遵循性为 目标，对公司2011年度内部控制的健全与有效性开展了全面的自我评估，并形成 此自我评价报告。 一、公司概况 长江润发机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）属机械制造 行业，主要从事电梯导轨系统部件的研发、生产、销售及服务。目前，公司的产 品包括实心导轨及导轨毛坯、空心导轨、扶梯导轨、连接板、压导板及其他电梯 部件，共180多个产品规格，是目前全球电梯导轨系统部件行业中产品规格最齐 全的制造商。 公司前身为张家港市润发机械有限公司，成立于1999年9月9 日。以截止2007 年9月30日长江润发（张家港）机械有限公司账面净资产为基础，按1.01：1的比 例将有限公司整体变更设立股份公司，设立后股份公司名称为长江润发机械股份 有限公司，注册资本为5,000万