论我国上市公司独立董事的独立性及其制度完善研究.pdfVIP

指导小组成员名单 陈治东 教授 龚柏华 教授 何力 教授 目 录 JIllllIIIHIllIlllIIIrlElllfllIErlnI Y1967136 中文摘要～……………一…～……………～…………l Abstract…………………………～………一～～…一3 弓I 言～…………………～…………………～……5 第一章独立董事独立性的内涵及特点一 ……………——7 第一节独立董事概念及相关概念比较一…一………………—一7 第二节独立性的概念及相关规定～……………一………～--9 第三节独立董事独立性的内涵…………一………～……—·11 第四节独立董事独立性的特点……………………………13 第二章独立董事的独立性背景比较及其与监事会的关系～…………15 第一节美国独立董事制度的产生及发展一………一………～--15 第二节我国上市公司引进独立董事制度的历程一………一…～--16 第三节中美两国上市公司独立董事独立性的背景比较…………～--17 第四节独立董事与监事会的关系一………一…一………～--20 第三章我国上市公司独立董事独立性规范界定评析………………--24 第一节独立董事独立性与雇佣关系………………一…一…一24 第二节独立董事独立性与亲属关系一 …………一…一25 第三节独立董事独立性与交易关系～……………一………一26 第四节独立董事独立性与服务关系………………一…一…一-27 第五节独立董事独立性与股权关系……………………一…--28 第六节独立董事独立性与其他关系～……………一…一…--29 第七节完善我国上市公司独立董事独立性规范界定的建议一……·--3]． 第四章我国上市公司独立董事制度缺陷分析及完善建议～………一一33 第一节完善我国上市公司独立董事制度的基本原则……………一--33 第二节完善独立董事选任机制，确保独立董事的独立性一…一…一35 第三节完善独立董事权利义务和责任机制，加强独立董事履职的约束一40 第四节完善独立董事激励机制，调动独立董事履职的积极性～……46 第五节提高独立董事的专业性，增强独立董事的履职能力………一h49 结 论～………………………一……………………52 参考文献……～………一………一…………………～57 后 记一…………………一…一～…………一～…～．60 中文摘要 在公司治理结构中，董事会作为上承投资人下接经理层的核心，在公司治理 结构中居于重要地位。独立董事制度的目标在于确保独立董事对公司经理层形成 有效的监督。独立董事的独立性是独立董事制度的灵魂和核心价值，是独立董事 最基本的品格，是其任职和行权的基础。失去独立性，独立董事就失去了其存在 的价值。正是因为独立董事与公司股东及公司经理层之间没有实质利益关系，被 认为能比较客观、公正地行使职权。因此，引入独立董事制度，有助于监督约束 经理层、防范控股股东侵害公司利益、强化董事会内部制衡机制，从而维护公司 整体利益和保障中小股东合法权益。 本文以独立董事的独立性为研究对象，从完善我国公司治理结构的角度出 发，从独立董事独立性的内涵及特点、独立董事的独立性背景比较、我国上市公 司独立董事独立性的规范界定评析、我国上市公司独立董事制度缺陷分析及完善 建议等四个方面对我国上市公司独立董事的独立性及其制度完善进行研究，旨在 推动我国独立董事制度的发展及其价值目标的实现。全文分为六个部分。 引言部分通过概述独立董事制度的发展历程，总结我国上市公司独立董事制 度在理论和实践两个层面存在的问题，阐明了研究独立董事独立性及其制度的动 因。正文第一部分以辨析独立董事概念及相关概念为起点，阐述了独立董事独立 性的内涵及特点，并对独立董事的独立性进行了简要分析。正文第二