保荐代表人考试之模拟出题第一部分（1-200).docVIP

1、下列说法符合我国现行新股发行制度的是（不定项选择）： A.对每一只股票发行，任一股票配售对象只能选择网下或者网上一种方式进行新股申购，参与该只股票网下申购、配售的股票配售对象参与网上申购参与该只股票网下报价股票配售对象参与网上申购 发行人及其主承销商应当根据发行规模和市场情况，合理设定单一网上申购账户的申购上限，原则上不超过本次网上发行股数的千分之一。 单个投资者只能使用一个合格账户申购新股。证券公司客户定向资产管理专用证券账户，证券账户注册资料中“账户持有人名称”相同且“有效身份证明文件号码”相同的，可作为不同账户参与申购。 对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当项目资金需要量用途。 初步询价期间，原则上每一个询价对象只能提交一次报价，因特殊原因（如市场发生突然变化需要调整估值、经办人员出错等）需要调整报价的，应在申购平台填写具体原因。连续三个交易日内日均换手率与前五个交易日的日均换手率的比值达到30倍企业取得的土地使用权通常应确认为无形资产。房地产开发企业取得土地使用权，其目的是持有并准备增值后转让，应将土地使用权作为投资性房地产核算房地产开发企业土地使用权，应将其作为投资性房地产核算企业购入建筑物，如果无法区分建筑物及其土地使用权的价值，土地使用权应作为固定资产核算对于房地产开发企业，如果取得土地使用权时已经明确要在土地上建造商品房，土地使用权应该。首次公开发行股票并在创业板上市申请文件29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》规定的是：（不定项选择） a．招股说明书（申报稿）发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的确认意见发行保荐（附发行人成长性专项意见）发行人关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见 内部职工股发行和演变情况的文件 10、保荐机构应指定两名保荐代表人负责一家创业板发行人的保荐工作。在保荐代表人具体负责推荐的创业板发行人股票发行前，中国证监会暂不受理由该保荐代表人负责推荐的其他发行人的股票发行申请。风险因素”一节，发行人根据自身实际情况具体描述技术被替代的风险以及因股权分散或实际控制人控制的股份比例较低，或股东间关于股权的协议安排导致控制权可能变化的风险。 ”一节，发行人应详细披露设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况；披露实际控制人、持有5%以上股份的主要股东以及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况。 c．在“业务和技术”一节，发行人披露业务经营的创新性、独特性及持续创新机制”一节，发行人应披露战略、审计、提名、薪酬与考核等各专门委员会的设置情况；发行人应披露投资者权益保护的情况，说明在保障投资者依法享有获取公司信息、享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利方面采取的措施。 e．在“未来发展与规划”一节，发行人声明在上市后通过定期报告持续公告规划实施和目标实现的情况。 12、自然人甲为股份有限公司乙的实际控制人，乙拟首次公开发行股票并在创业板上市，下列关于甲、乙行为的说法正确的是：（不定项选择） a．乙在招股说明书中披露了甲作出的重要承诺及其履行情况。 b．因甲在最近三年内不存在任何违法行为，乙未在招股说明书中做相关披露。 c．甲对招股说明书出具了确认意见，确认招股说明书中与其相关的内容真实、准确，且不存在指使乙违反规定披露信息，或者指使乙披露有虚假记载、误导性陈述的信息的情形。 d．甲在相关文件上的签名真实，并由乙专为本次发行聘请的律师出具了鉴证意见。 a、d 解析：a．发行人应在招股说明书中披露实际控制人作出的重要承诺及其履行情况。 b．发行人应在招股说明书披露实际控制人最近三年内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。 c．发行人实际控制人应当对招股说明书出具确认意见，确认招股说明书中与其相关的内容真实、准确、完整，且不存在指使发行人违反规定披露信息，或者指使发行人披露有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的信息的情形。 d．发行人律师关于发行人董事、监事、高级管理人员、发行人控股股东和实际控制人在相关文件上签名盖章的真实性的鉴证意见。 13、发行人申请首次公开发行股票并在创业板上市，需在招股说明书上签字的人员有：（不定项选择）： A、董事B、监事C、董事会秘书E、发行人的控股股东（自然人） F、保荐法定代表人保荐人保荐K、签字注册会计师 参考答案：除E、F外的人员 14、下列发行人拟于2009年11月申请首次公开发行股票并在创业板上市，其发行条件符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》相关规定的有（各选项无关联且不考虑其它条件）：（不定项选择） a．甲，成立于2007年5月，2008年10月被国家科技部认定为高新技术企业，拥有多项自主创新、国际领先的专利技术，成长性良好，因持续经