盘锦中行信贷风险管理.doc

盘锦中行信贷风险管理 3中行盘锦分行信贷风险管理的现状与存在的问题 3.1中行盘锦分行信贷风险管理的组织架构及各自职能 3.1，1信贷风险管理组织架构 中行盘锦分行信贷风险管理的组织架构由公司业务部(包含中小企业钻石团队)、 风险管理部、授信执行部组成，但由于人员及岗位设置问题，授信执行部没有独立部门 权限，其职能由风险管理部人员兼职，由各自主管行长分权管理。(见图3.1)与省一 级分行和总行的组织架构设置有所不同，部分岗位兼职现象严重，风险管理压力较集中。 3.2中行盘锦分行现行信贷审批制度 中国银行盘锦分行实行的是“审贷分离、分级审批”的授信审批制度(见附图3.4)。 贷前调查、贷中操作、贷后管理均由公司业务负主要职责，而贷前评审、贷中审批、贷 后监督则由风险管理部来负责。我们现行的贷前评审严格执行的是中行特色的“三位一 体”审批制度，具体包括:独立的尽责调查、民主的风险评审、严格的问责审批，几方 面有机结合在一起，相互制约，有效地杜绝了逆程序操作和行政干预。 独立的尽责调查是指由风险、财务、法律等方面的专业人员组成尽职调查小组，独 立负责对贷款项目的财务、法律、市场、行业等方面的可行性调查和研究，负责对贷款 项目的风险控制，为授信评审提供独立的尽责调查报告。 民主的风险评审是指由风险管理、银行结算、财务、法律等各方面的专家组成专家 评审小组，为贷款项目的问责审批提供专业意见，对前期尽责调查小组提供的尽责调查 报告做公开、公正的审议。 严格的问责审批是指对风险评审通过的贷款项目，有权审批人根据贷款发起人的贷 前调查报告、尽责调查的尽职调查报告和风险评审会的审议决议，决策是否最终签批该 笔贷款。 这种制度的建立，可以使所有参与授信审批的人员按照中行统一的风险理念和政策 进行业务评审和审批，并对审批项目的审批效率和审批质量进行负责，改变以前单纯由 行长担任最终有权审批人的做法，可以有效遏制人事、经济利益等问题的干扰，有利于 对授信项目客观、公正地进行审议和审批。 3.3贷后管理和资产风险分类认定流程 在借款人贷款获得审批后，对贷款发放以后的情况进行跟踪和调查也是风险管理的 一个重要职能，贷后检查从某些意义上来讲重要性往往要高于贷中审查，因为这时资金 已在借款人手中使用，任何一种不确定性因素都会直接影响到银行资金的安全，中行盘 锦分行现行电子化的贷后管理系统自2007年开始实行，其职能重点在于监控资金的流 向是不是合法，贷款操作是不是符合规定以及借款企业的经营变化情况，而这些贷后的 跟踪情况也全部是由客户经理完成的，且要随时记录在审批中，以非现场检查和现场检 查作为凭据;资产风险分类认定是贷款发放后，每年叙做一次的资产质量认定，中行盘 锦分行原采用的标准为通用的五级分类标准，即按照贷款收回的可能性把贷款划分为正 常类、关注类、次级类、可疑类和损失类贷款，而从2010年9月份开始，又采用西方 商业银行运用的十三级分类认定方法，即把原五级分类每一质量级别分别细化。通过风 险分类认定，可以对本行内资产的质量增加客观的认识和了解，并使其更具可比性，见 图 3.5。 3.4对中行盘锦分行信贷风险管理现状的定性分析 现行的信贷审批制度、贷后管理、风险分类认定流程的好处在于[1’J: (1)实行了分级授权授信、集中审批制度，这种贷款审批原则是以风险控制与加 强营销并重为主。严格执行贷款审批程序实行前、后台分离，着重突出了对贷款审查、 审批的责任追究制度; (2)现行的电子化的贷后管理涉及监督贷款用途、掌握贷款客户的动态信息，补 充完善贷款档案资料，落实还款来源，保全信贷资产，确保贷款本息能够回收: (3)实行贷款五级分类能够随时随地发现贷款在运行中存在的问题并提出防范贷 款风险，加速信贷资金周转的政策建议，使贷款形成良性循环，保证到期偿还，防患于 未然。 但是，因为中行盘锦分行建立全面的风险管理体系仅仅是刚刚起步，虽有风险管理 理论上的足够支持，但在实际执行过程中常常存在走过场、执行不到位的情况，所以目 前中行盘锦分行的风险管理无论从管理理念和方式，还是从管理条件和环境来看，都存 在着一定的问题，有必要认真探讨并加以解决。 3.5信贷风险管理存在的主要问题 3.5.1审批程序不科学 按照现在的授信审批程序，发放一笔贷款前要经过公司客户经理贷前调查、尽职小 组尽职调查、评审委员会审查和评审、有权审批人签批等程序，授信项目发起机构对于 上报的项目材料必须通过审批系统按不同权限层层上报，纵然按照现在的评审制度、无 论是尽责调查小组和评审委员能够本着控制风险的原则进行业务审批，但对借款人使用 贷款的真正动机和原因未必能真正掌控，从所提供的静态纸质材料或者是单纯一次、两 次的现场调查来判断借款人还贷能力的强或弱，未必能准确判断贷款发放后收回的把握 有多