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卜范涛:企业内部控制与全面风险管理实务技术介绍.ppt

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中国石油天然气股份有限公司;提纲;一个煤老板的故事;链接:内部管理失控导致风险案件频发;提纲;法人治理结构、内部控制、风险管理的关联性;提纲;中国的内控发展:主要规范;治理还是控制? 指引、施行?自愿还是强制? 企业内部控制还是政府外部控制?;提纲;我国政府层面已经开始重视企业风险管理 但存在政出多门、上热下冷的阶段;内部控制已经上升为国家层面的强制性要求;内控的目标;内控目标的关系;管理层的责任;审计师的责任;提纲;配套指引的整体结构;企业内部控制应用指引——概述;内部环境五项指引;集体决策审批 联签;控制活动类(9项);控制手段类(4项);企业内部控制应用指引——准确的认识;配套指引的整体结构;评价指引;内部控制评价指引;内部控制评价指引——对内部控制缺陷的三级分类标准;企业内部控制的评价;总结;风险管理和内部控制的关系;风险管理和内部控制的关系;提纲;内控建设思路:因地制宜,从企业实际出发;内控建设思路:结合内控与风险管理;对实施工作的初步建议: 搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;对实施工作的初步建议: 搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;对实施工作的初步建议: 搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;对实施工作的初步建议: 搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;对实施工作的初步建议: 搭建企业全面风险管理导向的内部控制体系;提纲;世界500强风险内控控制经验分享;谢谢大家

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