内部控制鉴证报告4752203.pdfVIP

西安宝德自动化股份有限公司 截至【20 11 年 12 月 31 日】止 内部控制鉴证报告 天健正信审 （2012）专字第200093 号 天 健 正信会 计 师 事 务所 天 健 正信会 计 师 事 务所 Ascenda Certified Public Accountants 内部控制鉴证报告 天健正信审（2012 ）专字第200093 号 西安宝德自动化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的西安宝德自动化股份有限公司 （以下简称宝德公 司）董事会对截至2011 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制 度并保持其有效性是宝德公司的责任。 我们的责任是对宝德公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证 工作，以对宝德公司截至 2011 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认 定是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我 们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风 险。 我们认为，宝德公司于 2011 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 （财 会[2008]7 号）在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 刘荔强 中国 · 北京 中国注册会计师 王伟雄 报告日期：2012 年3 月22 日 西安宝德自动化股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告 西安宝德自动化股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 一、 公司的基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可 〔2009 〕1035 号《关于核准西安宝德自动化 股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司采取首次公开发行股票方 式向社会公众发行股份 1500 万股，申请增加注册资本人民币 1500 万元，公司变更后的注册 资本为 6000 万元。于 2009 年 11 月 9 日办理变更登记。股票简称“宝德股份”，股票代码 “300023 ”。 依据公司2009 年股东会决议，公司以资本公积金转增股本，每 10 股转增5 股，共计转 增股本 30,000,000.00 股。变更后注册资本人民币 9000 万元整，由中瑞岳华会计师事务所有 限公司于2010 年6 月13 日出具的中瑞岳华验字【2010 】第140 号验资报告验证。于2010 年 5 月22 日办理变更登记。 经营范围：微电子及光机电一体化产品的设计、生产与销售；能源设备及石油机械自 控系统的设计、生产与销售；电气、机械、液压控制系统的设计、生产（以上不含国家专 项审批）、销售及技术服务；机电安装；软件设计；货物和技术的进出口经营（国家禁止 和限制的进出口货物、技术除外）。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一）公司内部控制制度的目