三力士关于公司内部控制的鉴证报告(2009年度) 2010-04.pdfVIP

浙江三力士橡胶股份有限公司 内部控制制度鉴证 2009 年度 关于浙江三力士橡胶股份有限公司 内部控制的鉴证报告 信会师报字（2010 ）第 11223 号 浙江三力士橡胶股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的浙江三力士橡胶股份有限公司( 以下简称三力 士公司) 管理层按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供三力士公司为 2009 年度年报披露之目的使用，不 得用作其他任何目的。我们同意将本报告作为三力士公司年度报告必 备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 三力士公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性， 同时按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2009 年 12 月31 日 与财务报表相关的内部控制有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表鉴 证意见。 鉴证报告 第 1 页 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 内部控制系统设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其 他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，三力士公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规 定于 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部控制。本 结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱 伟 中国注册会计师：刘 选 中国·上海 二 O 一 O 年四月十四日 鉴证报告 第 2 页 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 浙江三力士橡胶股份有限公司 关于内部会计控制制度有关事项的说明 一、 公司基本情况 浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民 政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]74 号文批复同意，由吴培生等 11 位自然 人共同发起设立的股份有限公司，于 2002 年11 月11 日在浙江省工商行政管理局 注册登记，取得注册号 330000000023712 号企业法人营业执照。经中国证券监督管 理委员会证监发行字[2008]420 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,900 万股，并于 2008 年4 月在深圳证券交易所上市，注册资本为 7,400 万 元。 根据公司 2009 年 5 月8 日召开的 2008 年度股东大会决议和修改后的章程规定， 公司以 2008 年 12 月 31