辽宁成大股份有限公司17年第五期超短期融资券募集说明书.pdf

辽宁成大股份有限公司2017年度第五期超短期融资券募集说明书 重 要 提 示 发行人发行本期超短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注 册，注册不代表交易商协会对本期超短期融资券的投资价值作出任何评 价，也不代表对本期超短期融资券的投资风险作出任何判断。投资者购 买发行人本期超短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息 披露文件，对信息披露的真实性、准确性和完整性和及时性进行独立分 析，并据以独立判断投资价值，自行承担与其有关的任何投资风险。 发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时 性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本募 集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的超短期融资 券，均视同自愿接受本募集说明书对各项权利义务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义务， 接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，无其他影响偿债能力的 重大事项。 2 辽宁成大股份有限公司2017年度第五期超短期融资券募集说明书 目 录 第一章 释 义5 第二章 风险提示及说明9 一、与本期超短期融资券相关的投资风险9 二、与公司相关的风险9 三、本债务融资工具所特有的风险16 第三章 发行条款17 一、主要发行条款17 二、集中簿记建档安排18 三、分销安排18 四、缴款和结算安排18 五、登记托管安排19 六、上市流通安排19 七、其他19 第四章 募集资金运用20 一、本期超短期融资券募集资金主要用途20 二、公司承诺20 三、偿债保障措施20 第五章 公司基本情况20 一、公司基本情况22 二、历史沿革22 三、股权结构23 四、公司独立性情况28 五、重要权益投资情况29 六、公司治理结构与内控制度39 七、员工情况50 八、主营业务发展情况53 九、在建工程与未来投资计划73 十、发行人未来发展战略75 十一、发行人所处行业状况、行业地位和竞争情况76 第六章 企业主要财务状况89 一、总体财务情况89 二、发行人近三年又一期财务数据91 三、发行人主要财务数据分析97 四、发行人债务情况114 五、发行人关联交易情况117 六、或有事项122 七、受限资产情况123 八、衍生产品情况124 九、重大投资理财产品与大宗商品期货情况124 十、海外投资情况126 十一、发行人未来直接债务融资计划126 十二、发行人其他重要事项126 3 辽宁成大股份有限公司2017年度第五期超短期融资券募集说明书 第七章 公司的资信情况98 一、信用评级情况131 二、近三年债务融资的历史主体评级情况132 第八章 债务融资工具担保134 第九章 税项137 一、增值税137 二、所得税137 三、印花税137 第十章 公司信息披露工作安排138 一、超短期融资券发行前的信息披露138 二、超短期融资券存续期内重大事项的信息披露138 三、超短期融资券存续期内定期信息披露139 四、本息兑付事项139 第十一章 投资者保护机制及违约责任140 一、违约事件140 二、违约责任140 三、投资者保护机制140 四、不可抗力145 五、弃权145 第十二章 本次超短期融资券发行的有关机构146 第十三章 备查文件151 一、备查文件151 二、查询地址151 附录：主要财务指标计算公式153 4 辽宁成大股份有限公司2017年度第五期超短期融资券募集说明书