重庆旅游投资集团有限公司17年第一期短期融资券募集说明书.pdf

重庆旅游投资集团有限公司2017 年度第一期短期融资券募集说明书 重要提示 发行人发行本期短期融资券已在中国银行间市场交易商协会注 册，注册不代表交易商协会对本期短期融资券的投资价值作出任何评 价，也不代表对本期短期融资券的投资风险作出任何判断。投资者购 买发行人本期短期融资券，应当认真阅读本募集说明书及有关的信息 披露文件，对信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性进行独立 分析，并据以独立判断短期融资券的投资价值，自行承担与其有关的 任何投资风险。 发行人董事会已批准本募集说明书，全体董事承诺其中不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，对其真实性、准确性、完整性和及 时性承担个别和连带法律责任。 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 募集说明书所述财务信息真实、准确、完整、及时。 凡通过认购、受让等合法手段取得并持有发行人发行的本期短期 融资券,均视同自愿接受本募集说明书对本期短期融资券各项权利义 务的约定。 发行人承诺根据法律法规的规定和本募集说明书的约定履行义 务，接受投资者监督。 截至募集说明书签署日，除已披露信息外，发行人无其他影响偿 债能力的重大事项。 2 重庆旅游投资集团有限公司2017 年度第一期短期融资券募集说明书 目录 目录3 第一章释义5 第二章风险提示及说明8 一、债务融资工具的投资风险8 二、与发行人行业相关的风险8 第三章 发行条款23 一、主要发行条款23 二、本期短期融资券发行安排24 三、投资人承诺25 第四章募集资金用途26 一、募集资金主要用途26 二、发行人偿债计划28 三、发行人承诺29 第五章发行人基本情况31 一、发行人概况31 二、发行人历史沿革31 三、发行人控股股东和实际控制人情况33 四、发行人经营独立性情况34 五、发行人重要权益投资及子公司情况34 六、发行人治理结构与内部控制制度43 七、发行人人员基本情况55 八、发行人业务经营状况63 九、发行人主要在建、拟建项目情况 107 十、发行人发展战略 112 十一、发行人所处行业现状与发展前景 113 第六章 发行人主要财务状况 125 一、发行人近年财务报告编制及审计情况 125 二、发行人近年财务报告适用的编制基础、会计制度及会计政策变更 125 三、财务报表合并范围 127 四、发行人主要财务数据、指标 129 五、财务结果分析 147 六、发行人资产负债结构分析 148 七、盈利能力分析 172 八、偿债能力分析 177 九、营运能力分析 178 十一、有息债务情况 182 十二、关联方关系及其交易 185 3 重庆旅游投资集团有限公司2017 年度第一期短期融资券募集说明书 十三、或有事项 187 十四、发行人资产受限用途安排 192 十五、衍生产品、投资理财、海外投资和直接债务融资计划等情况 195 第七章 发行人的资信状况204 一、发行人信用评级情况204 二、发行人银行授信情况205 三、发行人债务违约记录206 四、发行人债务融资及其他债券偿还情况206 五、发行人直接融资计划207 第八章 本期短期融资券信用增进情况208 第九章税项209 一、增值税209 二、所得税209 三、印花税209 四、声明209 第十章 发行人信息披露安排210 一、发行人承诺210 二、信息披露210 第十一章 投资者保护机制212 一、违约事件212 二、违约责任212 三、投资者保护条款213 四