科冕木业：2010年度内部控制自我评价报告.pptVIP

* 、 2010 年度内部控制自我评价报告 为加强和规范企业内部制度，提高企业经营效率和管理水平，实现企业自身 战略发展目标，保证企业可持续发展，大连科冕木业股份有限公司(以下简称“公 司”)根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规 章制度及按照深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年度报告披露工作的 通知》的要求，依据财政部、中国证券监督管理委员会等部委联合发布的《企业 内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》以及深圳证券交易所《上市公 司内部控制指引》，以运营的效率与效果、财务报告的可靠性和法律法规的遵循 性为目标，对公司 2010 年度内部控制的健全与有效性开展了全面的自我评估， 并在此基础上出具本报告。 由于内部控制具有固有的限制，难免存在由于错误、舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降 低对控制制度、程序遵循的程度，已制定的内部控制制度将随着情况的变化而变 化。对此类问题，一经发现，本公司将会予以改进、充实和完善。 一、主要内部控制制妒嫉其实施成效 (一) 内部环境 1、治理结构 根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公司建立了股 东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，“三会”各司其职，规范运 作。公司董事会由 7 名董事组成，其中 3 名独立董事。监事会由 3 名监事组成， 其中 1 名为职工代表监事。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会、审计委员会四个专门委员会，各委员会中均有独立董事担任成员，其中审 计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会的主任委员由独立董事担任，公司制 订了各专业委员会的工作实施细则，能保证专业委员会有效履行职责，为董事会 科学决策提供帮助。 公司除了对“三会”权利、义务做出明确的规定，确立以董事会行使职权为 第 1 页 共 8 页 、 、 代表的管理控制外，还制定了以总经理办公会议为代表的分层会议及议事制度， 使不同层次的管理控制有序进行。公司已经建立了合理的组织机构及授权控制制 度以确保各项规章制度的贯彻执行。 公司高级管理层严格按照董事会的授权主持公司的经营管理工作，认真组织 实施董事会各项决议，并向董事会提出建议，有效履行了经营管理职责。 报告期内，公司召开 2009 年年度股东大会，共审议了《董事会工作报告》、 《监事会工作报告》《财务决算报告》等十七项议案。年度股东大会的召集、召 开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的规定， 北京友邦律师事务所的律师出席并出具了鉴证意见。 报告期内，公司召开了 2010 年第一次临时股东大会，共审议了《修订公司 章程》《关于投资建设泰州进口木材贸易加工区（科冕木业城）项目的议案》等 五项议案。临时股东大会的召集、召开与表决程序符合《公司法》、《公司章程》 等法律、法规及规范性文件的规定，北京友邦律师事务所的律师出席并出具了见 证意见。 报告期内，公司共召开董事会会议二十二次，监事会会议八次。上述会议的 召集、召开与表决程序均符合《公司法》《公司章程》等法律、法规及规范性文 件的规定。 2、组织结构 公司根据自身特点及未来发展的需要建立了组织架构，形成了相应的制衡和 监督机制，确保各部门在授权范围内履行职能。公司下设行政部、证券部、财务 部、内部审计部、营销部、企业管理部等多个业务部门，公司各业务部门之间职 责明确，相关部门互相制约。公司较为完善的组织架构以及各层级之间的控制程 序，保证了董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。 公司对下属子公司采取纵向管理，通过母公司对控股子公司的生产经营计 划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。 3、内部审计机构 公司董事会下设审计委员会，根据《审计委员会议事规则》《内部审计制度》 等相关配套制度与规定，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计 委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为公司独立董事，由独立董事担任主任委员， 第 2 页 共 8 页 、 、 负责主持委员会工作。 审计委员会下设内部审计部，专门负责监督检查公司及下属分、子公司日常 经营的内部控制活动。作为公司的战略监控工具，内部审计部除了开展内部控制、 经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入预算完成情况等重大事项。内 部审计部的职能划分符合国家法律法规以及《公司章程》的规定，内部岗位设置 或职责划分发生改变，均需上报董事会审核批准。 4、内部控制制