郑州宇通客车股份有限公司2017年度内部控制评价报告.PDF

公司代码：600066 公司简称：宇通客车 郑州宇通客车股份有限公司 2017 年度内部控制评价报告 郑州宇通客车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，我们对本公司 （下称“公司”）2017年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事 会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的 日常运行。 公司内部控制的目标是：经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信 息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。 二、内部控制评价结论 1、 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大 缺陷 □是 √否 2、 财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 1 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报 告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按 照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 3、 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价 报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4、 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内 部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生 影响内部控制有效性评价结论的因素。 5、 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结 论一致 √是 □否 6、 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公 司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三、内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。 1、 纳入评价范围的主要单位包括：郑州宇通客车股份有限公司、郑州 精益达汽车零部件有限公司。 2、 纳入评价范围的单位占比： 2 指标 占比（% ） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产 95.17% 总额之比 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表 87.89% 营业收入总额之比 3、 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 治理结构、企业文化、内部审计与监察、人力资源、战略管理、研究 与开发、市场营销与收入、采购管理、生产与成本管理、存货管理、安 全环保质量、资产管理、资金活动与担保、财报与税务管理。 4、 重点关注的高风险领域主要包括： 战略风险、市场风险、运营风险、法律风险、财务风险。 5、 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司 经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏 □是 √否 6、 是否存在法定豁免 □是 √否 7、 其他说明事项 无 (二) 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及《企业内部控制基本规范》，组织 开展内部控制评价工作。 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 □是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重