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二、总账初始化 （一）初始化的业务流程图 （二）初始化前期阶段 1.从模板中引入会计科目 2.系统设置 1)参数设置：确定“本年利润”科目及各种帐套操作选项 系统参数设置 系统参数是总帐系统的基础，它的设置关系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。 系统参数包含三个选项卡，“系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容（如下图）。 2)基础资料录入 3.币别设置 ?功能——设置企业所涉及到的本位币、外币、外币折算方式。 –例：增加两种币别 USD 美元 期初汇率 8.25 HKD 港币 期初汇率 1.06 币别设置要点： ——K/3同时支持固定汇率、浮动汇率两种处理。 ?固定汇率下当月发生外币业务只能以期初汇率记帐; ?浮动汇率下则可在外币业务发生时以当时的市场汇率记帐。 4.凭证字设置 ?功能——设置企业记帐凭证的编号方式。通常记帐凭证的编号方式有三种，企业可根据自身情况定义。 A.收、付、转 B.银收、银付、现收、现付、转 C.记 ?例 ：增加凭证字“记” 凭证字设置要点： ——“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定，则系统会在保存凭证时自动进行对照检查，以防出错！ 如：“收”字凭证，通常借方科目只能是现金或银行存款 5.计量单位设置 功能——设置存货的计量单位 例：增加以下几个计量单位 计量单位设置要点： ?一个计量单位组系统只默认一个计量单位，（也称基本计量单位）默认计量单位的系数为1 ?在设置物料信息时，基本计量单位只能获取到默认的计量单位，用户有多少必须要用的计量单位，则必须设置多少个计量单位组。 6.结算方式的设置 功能—企业银行业务的类型，在录入银行凭证时用到 ?例：增加“支票”结算方式 7.客户资料设置 功能——设置客户档案、资料 ?例：增加以下几个客户 客户资料设置要点： ?客户资料可以分类别，只要将第一级的客户资料设定为类别（上级组），再将第二级设定为客户即可。当第一级设定为客户资料类别（上级组）时，只要输入代码和名称即可 8.部门设置 功能——设置部门类别和部门 ?例：增加以下几个部门 部门设置要点 ?如果用《成本系统》则部门类别和部门的设置考虑成本核算的需要 9.供应商资料设置 功能——设置供应商档案、资料 ?例：增加以下几个供应商 供应商设置要点： –在输入项目时，有些项目取自辅助资料等，用户可在下拉菜单里选，或在点击该项目空格后按F7键选。 10.职员资料设置 功能——设置职员类别、职员档案及参数 ?例：增加以下几个职员 职员资料设置要点 ?先在“辅助资料”中设置“职员类别” ?若用《成本系统》则职员类别需考虑到成本核算的要求。 ?若与《工资系统》相连，则“职员类别”“部门”和“开户银行、账号”是必须项。 11.会计科目设置 功能—设置企业会计科目，在会计科目设置窗口中可以对会计科目进行浏览、增加、修改、删除、科目禁用、管理科目禁用、预算数据输入、科目计息的定义和全部科目属性情况预览、打印等操作。 ?不同会计科目设置时注意的要点各不相同，以下分四种情况对会计科目的设置进行讲解： A.一般会计科目的新增删除设置 B.涉及外币业务核算的会计科目设置 C.挂核算项目的会计科目设置 D.数量金额式会计科目的设置 会计科目设置举例 A、一般会计科目的新增删除设置 （二种情况：一级科目的新增删除；明细科目的新增删除） 例：银行存款—工行 不核算外币 ?注意要点：–新增明细科目必须要带上级科目的编码，上级科目编码与下级科目编码之间必须用小数点来进行分隔，但下级科目名称不需要连带上级科目的名称，科目助记码是为方便凭证录入所设，非必输项目 B、外币会计科目设置 例： 银行存款—中行 核算美元，期末调汇 银行存款—农行—港币 核算港币，期末调汇 ?注意要点： –选定对应的币别，如果明细科目要核算外币，那么该明细科目的上级科目必须选择核算所有币别。 –如需期末调整汇率，则必须在“期末调汇”处打勾 C、挂接核算项目方式设明细 例： 应收帐款 按客户核算 往来业务核算 应付帐款 按供应商核算 往来业务核算 产品销售收入 按职员、物料核算 ?注意要点： 在会计科目中挂核算项目设明细可起到以新增方式添明细科目一样的效果 会计科目下可挂多个核算项目，这些核算项目之间是平行并列的关系，核算项目下不能再挂核算项目 会计科目如已挂核算项目设明细，则不能再下设明细科目 D、数量金额式科目设置 例： –原材料—A材