关于费用报销及填写流程实施办法201601002.doc

关于费用报销及填写流程实施办法(补充版) 耕创文字201601002 一，目的 为了规范公司各部门各费用报销，加强公司成本费用管控，保证原始单据合理性、必要性、合法性、费用性付款及时性，特制定本管理制度。 二，范围 适用于公司各部门各种费用报销事项。 三，报销流程及各责任部门权责 1,报销各种费用按公司制定的相应的管理办法操作实施,如: 《公司业务费招待费管理办法》, 《差旅费报销规定》, 《国外出差费用报销管理制度》 等等,现强调如下: 1. 1，经办人据实填写相对应的报销单据，日常费用支出报销填写《费用报销单》、日常出差填写《差旅费报销单》、借款支出填写《借款申请单》。 1.2 单据填写要求最细化,清晰化,举例如下(包括但不仅限于以下): 1.2.1 差旅费报销单填写出差起始地及目的地.如多人多天多地出差的,要求分开填写分开粘贴相关单据。注明出发时间出发地及到达地; 例如:张三 , 李四, 老五, 出差昆明2天.广州2天,四州1天, 出差昆明: 深圳至昆明火车费3人*228元,公交车费3人*12元 , 1.2.2 参加各类展的,要求注明并填写参展地点,参展人数,天数等; 参展费报销: 深圳至上海火车票3人*420元, 地铁费:上海火车站至浦东新区3人*15元. 1.2.3 公司出车报销的,要注明时间同哪位去哪里过路桥费,加油费.并附为签批的派车申请单. 公司出车报销的: 2016年1月3日同营销部XX去龙岗接XX客人加油费1次*300元, 路桥费75元. 1.2.4 单次寄出相关的快递费,要有相关的速递单及收据. 1.3 要求要有相关签字的审批单,报销时要附在报销单后面,如,招待费审批单. 外出公干单, 出车派车申请单,聚餐申请单,等. 2，其单部门最高主管对报销或请款内容的真实性、合理性、必要性进行审查并签核。 3，财务部负责初审所有需要付款凭证是否准确、合法、合理、合规，是否通过授权人士审批，财务部在审核过程中有疑问需请相关人员给予解答，对不符合规定和要求的单据，财务部有权拒绝报销。 4, 票据要求：经办人员因公发生差旅费、招待费、办公费等费用的，必须索取真实、合法票据,单据要清晰可见,特殊情况不清晰的,经办人可以在原单据旁加注。 5, 财务原则上不接收不合法的报销单据，合法单据为税务部门印制的发票或对方开具并盖章的收据，如特殊情况，确实不能提供发票或收据的，必须呈报总经理批准。如属人为疏失，造成公司税务损失，追究失职责任，赔偿全额税额损失。 6, 报销时，经办人需在单据中注明具体用途，费用发生部门及经手人。7, 经办人应提供真实有效的单据办理款项支付和费用报销，财务中心 应严格按公司的文件进行审核和控制，经办人故意弄虚作假，提供虚假单据的，由财务部报告总经理处理。 8,取得正规发票的费用单据,报销时填写一式两联的单据,取得盖单的收据,报销时填写一联的单据.(本条待确老板确认) 以上报销流程办法从颁布文件之日起生效，希各部门予以配合。 特此通知！ 总经理： 2016年1月6日 主题词: 费用报销 与填写 流程 抄 送： 公司各部门 2016年1月6日印发 印数: 1