用友T6ERP成本核算管理相关规定.docVIP

广州联鸣电子有限公司 管理制度文件 ERP成本核算相关管理规定 文件编号 编 制 审核 批准 版 次 1．0 日 期 日期 日期 生效日期 ERP成本核算相关管理规定 为了保证ERP系统中，产成品的实际成本核算工作顺利进行，对有关单据与数据填写等方面的具体要求如下： 单据填写要求 系统中所有单据必须填写“收发类别”和“部门”（指领料退料的部门），调拨单使用的“收发类别”填“其他出、入库”。 需要在ERP系统中计算“生产成本”的产成品与灯板，必须有生产订单。 只有生产部门与做样机的工程部门的才能使用《材料出库单》，其他部门领料退料使用《其他出库单》、《其他入库单》，“收发类别”为“其他出库”和“其他入库”。 在使用《材料出库单》时，必须参照“生产订单”，特殊情况不能参照时，须在表体的“成本对象编码”中手工输入领用或退料的产成品编码。如图所示： 对于生产部门与做样机部门的材料退库（入库），须使用红字《材料出库单》进行退库处理。 生产部按生产线进行领料、退料，包装部生产线填写《产成品入库单》。 样机生产，PMC须做样机订单，《材料出库单》中领料部门填写“工程”，包装部按工程部门区分填写《产成品入库单》。 对于生产完工的产成品必填参照“生产订单”自动填写《产成品入库单》，表体中须自动显示有“远隆订单号”和“生产订单号”。 《销售发货单》与《销售退货单》须参照销售订单填写，表体中应有“销售订单号”和“远隆订单号”，否则应在“备注”中说明情况。 采购管理模块中的采购请购单、采购订单；销售管理模块中的销售报价单、销售订单、销售发货单、销售退货单；生产管理模块中的生产订单已经完成或不再使用的，须在每月25日前关闭。 系统仓库使用要求 “成品仓”只供整机成品的收发使用，物料从生产入库应做红字《材料出库单》退到“物料仓”。 实体仓中半成品仓更名为“物料仓”，取消半成品仓、原材料仓、包装仓，合并使用“物料仓”；取消生产不良品仓，合并使用“不良品仓”。 “车间仓”限“倒冲”物料使用，领料此类物料时，先开手工领料单，在系统中使用《调拨单》调拨到车间仓，成品入库时自动按BOM用量进行“倒冲”（扣减数量），每月月末须对车间的在线的倒冲物料进行盘点清理，并与车间仓对比。 “委外返修仓”适用罡扇广联的工程退修收发，从六月份开始取消使用。 “委外加工仓”适用外发给供应商委外加工物料的收发。 存货档案填写要求 存货属性勾选正确，计价方式为“全月平均法”，默认仓库不能为空。 BOM填写要求 人事行政部提供的生产员工工资资料，应明细到具体生产线。 每一种产成品需要设置一个BOM为默认的BOM。 人工成本与费用成本使用“标准工时分配法”，填写标准工时（或工时系数值）。 财务部 2012-05-25 第 4 页 共 5 页