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当前中小企业融资中存在问题探究 　　 　　一、信贷融资存在的问题 　　 　　近些年来，从国家政策到地方政府的态度，从中央银行窗口指导到舆论宣传已形成一种支持中小企业发展的大气候。中小企业发展的现实本身也需要社会各界特别是金融机构的大力支持。但由于多方面原因，融资难已成为制约中小企业发展的首要问题。中小企业为什么融资难呢?根据调研，认为至少有以下“五大障碍”： 　　(一)观念上的障碍 　　目前，各家银行在中小企业融资问题上，程度不同地存在着三大“认识误区”：一是“重大轻小”的误区。银行本着“船小好调头”的观念，全力支持中小企业发展，使得乡镇企业异军突起、迅猛发展，成为国民经济的重要组成部分。伴随着企业改制重组的浪潮，“船大好冲浪”又成为支持企业发展的理念，大企业成为各家银行的“抢手货”，于是一些中小企业遭到“冷遇”。二是“重公???民”的误区。由于受传统观念的影响，银行曾经错误地把公有制企业与姓“社”、民营及私营企业与姓“资”划等号，使中小企业中众多的民营企业和私营企业在政策上特别是信贷政策上受到歧视。三是“重洋轻土”的误区。部分银行工作人员片面地认为凡是招商引资企业或外资企业就是优良企业，可以大胆支持。一看到本乡本土的企业，就认为是劣质企业，不符合信贷条件，要慎重对待。 　　(二)体制上的障碍 　　从企业层面来看，首先表现在企业改制与否成为银企合作的“第一要素”。近年来，一些企业通过改革改制激发了生机与活力，但也确有一些国有和集体企业借改革改制之名、行逃废债之实，使银行深受其害。其次表现为家族式管理体制完全扭曲了企业法人治理结构。目前许多中小企业，尤其是一些民营、私营企业完全是一种家族式的管理模式，企业管理权和股权极度对外封闭，财务不健全，报表数据失真。特别是家族式集团的各个企业之间相互举债控股，形成虚拟资本，使银行难以获得准确真实的财务情况，无从评级、授信，也就无从批准新贷。从银行层面来看，一方面，现行金融体系建立于改革开放初期，基本上与国有经济相匹配，以大银行为主，没有设立专门为中小企业提供金融服务的机构。另一方面，商业银行改革后权力过分上收，客观上削弱了基层行对中小企业信贷支持的能力。再一方面，银行业现行信贷政策过分强调风险和责任追究，权责和奖罚不对等，造成基层金融部门“恐贷”心理严重。 　　(三)信用上的障碍 　　一方面，严重滞后的信用体系建设，使银行无从了解企业家的信用背景。目前，由于中小企业信用评估体系不健全，缺乏合法性的信用评级机构和统一规范的中小企业授信评定标准，造成企业资信评定的失真。同时，银行对中小企业尤其是中小企业法人代表的信用状况无从纪录，更不用说管理。这种非理性的不健全的信用体系，使合作双方的磨合与信任必须从零开始，从问号开始，双方都举棋不定。另一方面，近乎空白的信用担保机构，使银行贷款无从抵押担保。在中小企业的发展过程中，有的企业在开办时资本金就严重不足，本身无有效资产作贷款抵押，当其想新上项目或者是扩大生产能力需要大额贷款，社会上也没有信用担保机构为其担保时，其求贷的欲望就会落空。还有一些确实是不讲信用的人，总是本着“国家的钱，不贷白不贷”的观念，求助于银行，理所当然会碰壁。 　　(四)素质上的障碍 　　先天性不足是许多中小企业的通病。主要表现在：一是缺人才。中小企业大都是家族式经营，管理者属农民队伍出身，本身缺乏人才。同时，企业在发展前期，由于资金、技术等方面的原因，既没有长期人才储备的战略部署，也没有短期人才培养的战术布局，使得高级人才严重不足。二是缺信息。当前，绝大部分中小企业不重视信息管理，企业内部没有开辟有效的信息传递途径，信息传递慢或传递不完整，造成信息混乱、知识不能共享。三是缺技术。计划经济时期和市场经济初期，粗放型经营管理模式造成了企业在人才、设备等方面的低素质，使得众多企业技术创新实力不强，高新技术人才缺乏。四是缺市场。中小企业产品普遍科技含量低、附加值低、生产量低以及营销方式落后等特性，决定了其产品市场的阻滞。五是缺管理。高级人才的缺乏，同样带来了管理上的落后。当前，大多数中小企业会计制度不健全，财务管理水平低，会计信息缺乏应有的完整性和准确性，缺少透明度和必要的监督，少数企业甚至为了逃避银行、税务部门的监督而没有建立会计账薄，使管理成为“空话”。 　　(五)政策上的障碍 　　近年来，国家出台的政策多是按照企业规模和所有制设计的，对大企业优惠多，对中小企业考虑少；对公有制企业优惠多，对非公有制企业考虑少。此外，存在企业房地产证件不齐全的问题。丹江口市大部分企业有房地无证件，特别是土地办证手续复杂，迟迟得不到解决。如金家湾工业园和新港开发区等地企业的房地产证件普遍没有。同时，很多企业房产由于建设年代较早，土地使用权性质尚不明确，未核发土地使用权证。在