经纪人互动培训第21期----关于银行知识.docVIP

中银国际证券重庆营业部 经纪人营销互动培训纪要 （第 21 期） 培训时间：2005年11月28日16:30－18:00 培训主题：银行业务知识培训 培训地点：营业部7楼 培训主持：敖宇 培训主讲：中行江北区华新街分理处 刘主任 参加人员： 莫德华、张迎春、陈尧、曾俊、罗亚宁、陈小彤、宋远民、张磊、王觉、童夏风、吴茂、唐创、夏琼、何建波、李晶、万瑶、冷静、邓松。 第一部分：银行存款利息的知识。 内容：我国1999年11月1日恢复对储蓄存款利息所得征收个人所得税。我国的“利息税”是储蓄存款利息个人所得税的简称，实行20％的比例税率除了法律法规明令禁止投资的个人和机构以外，年满十八岁、合法持有现时有效的中华人民共和国居民身份证、士兵证、军官证、武警证的中国居民，以及在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立的企业法人、事业法人、社会团体或其它组织都可以购买开放式基金。以基金是否可以自由申购、赎回为标志，证券投资基金可分为开放式基金和封闭式基金。 基金类型 发行总额 交易场所 价格 封闭式基金 确定，除非发生扩募等特殊情况 证券交易所 由供求关系决定 开放式基金 不固定，随申购、赎回等情况变动 在基金管理公司、银行等机构交易 基金净值 以开放式基金的收益性、风险性和流动性为基准，比较各种投资方式： 投资方式 收益性 风险性 流动性 开放式基金 基准 基准 基准 银行存款 低 低 较高 国债 低 低 较低 投资型保险 较低 较低 低 股票 高 高 较低 封闭式基金 相似 相似 较低 一般情况下，基金的投资者会涉及两种税金： （1）???????? 所得税，针对投资者的红利和资本利得征收。 （2）???????? 交易印花税，基金在交易时需要交纳的税金。 一般而言，基金持有人主要享有以下权利： 出席或者委派代表出席基金持有人大会，并行使表决权；取得基金收益；按基金契约的规定赎回、转换基金单位，并在规定的时间取得有效申请的款项或基金单位；取得基金清算后的剩余资产；知悉基金契约规定的有关信息披露内容；因基金管理人、基金托管人、注册登记机构、销售机构的过错导致利益受到损害，有要求赔偿的权利；法律法规及基金契约规定的其他权利。 遵守基金契约；缴纳基金认购、申购款项，承担规定的费用；承担基金亏损或者终止的有限责任； 不得从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动；法律法规及基金契约规定的其他义务。 易方达平稳增长基金：110001、嘉实成长收益基金：070001、银华优势企业基金：180001、天同180指数基金：519180、金鹰成份股优选基金：210001、嘉实理财通系列之嘉实增长基金：070002、嘉实理财通系列之嘉实稳健基金：070003、嘉实理财通系列之嘉实债券基金：070005、华夏回报基金（前端收费）：002001、华夏回报基金（后端收费）：002002、景顺长城景系列之景顺长城优选股票基金：260101、景顺长城景系列之景顺长城恒丰债券基金：260102、景顺长城景系列之景顺长城动力平衡基金：260103。 七、认购费用和认购份额如何计算？ 认购费率为1％，认购费用和认购份额的计算公式是： 认购费＝认购金额×认购费率、 认购份额＝（认购金额－认购费）/基金单位面值 基金认购费计算时，若是小数，四舍五入，保留小数点后两位；认购份数保留小数点后两位，小数点两位后舍去，舍去部分代表的份额归基金资产所有。 在保证客户本金安全的情况下，名词释义　　工作日 每周一至周五，不含国家法定节假日。如遇国家调整节假日，以调整后的工作日为工作日。　　网点营业日 指办理外汇汇聚理财业务网点的对外营业日。　　销售期 　　指《外汇汇聚理财委托书》中注明销售期内的办理该项业务网点的对外营业日。　　委托日 客户与银行签订相应委托书并向银行支付委托本金的日子。　　交易日 银行为客户叙做约定交易的工作日。　　起息日 计算投资收益的起始日。　　到期日 指委托书中定义的相关交易的到期日，也是计算投资收益的终止日，当日交易本金及收益划回客户帐户。　　委托本金 客户委托银行叙作外汇汇聚理财业务的全部初始金额。　　投资收益 客户叙作外汇汇聚理财交易取得的不同于存款利息的风险收益。　　投资收益率 客户叙作外汇汇聚理财业务的风险收益与交易本金之比，以年收益率的形式表示。　　计息基础 按照投资收益率计算不同期限的投资收益时对时间天数的处理惯例，计算的范围从起息日至到期日。A/360，表示按期限内实际天数除以360天计算；30/360，表示按每月30天除以360天计算。　　LIBOR 伦敦银行间美元拆放利率。根据国际惯例，该利率在每日伦敦时间上午11点由伦敦银行家协会（British Bankers’ Associati