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日照银行贸易融资业务风险控制 第2章日照银行贸易融资业务发展现状及主要风险 2004年10月20日，日照银行经监管部门批准，开始取得开办外汇业务资 格。经过10多年的发展，目前已经与50多个国家和地区的500多家银行建立 代理行关系，贸易融资业务已成为该行的支柱性业务之一。 2.1贸易融资业务基本情况 目前，日照银行已经开办了外汇存款、外汇贷款、结售汇、外币兑换、国 际结算、国内信用证、跨境人民币业务、外汇买卖等多种外汇业务，由于该行 是独立的地方法人金融机构，因此拥有贸易融资授信额度的最高决策权，这也 是该行贸易融资业务发展的一大显著优势。在日照银行总行，专门成立了贸易 金融部，又分设了单证中心、外汇运营中心、供应链及现金管理中心、贸服中 心等。为了防范不必要的风险，该行日常贸易融资业务主要决策权基本上收到 了总行，由一批业务能力较强、工作经验较丰富的业务骨干负责审核把关，分 支行主要负责贸易融资业务的拓展和具体办理。日照银行贸易金融部门的总经 理、副总经理绝大部分有四大行相关岗位从业经历，平均年龄不到40岁，管理 经验较为丰富、执行力较强，多次被评为总行先进部室。 从2012年开始到2014年，这3年是日照银行贸易融资快速发展的时期，贸 易融资发生额分别为5.57亿美元、14.63亿美元、17.01亿美元。进入2015年 以来，该行贸易融资一改近年来的快速上升势头，整体开始出现了明显下滑（图 2.1）。 2015年，日照银行贸易融资各项数据均有明显下滑，贸易融资发生额11.34 亿美元，同比下降5.67亿美元，其中表内贸易融资发生额5.93亿美元，同比 减少2.52亿美元，降幅29.85%；全行累计开立进口信用证9.62亿美元，同比 减少18.83亿美元，降幅66.17%。截至12月末，全行表内贸易融资业务余额 2.78亿美元，同比减少0.53亿美元，降幅15.97%；较年初减少308万美元， 降幅1.1%。 从发生额来看，进口信用证的开证量、表内贸易融资投放量均出现了同比 减少，但值得注意的是，表内贸易融资的投放量降幅（29.85%）远小于开证量 的降幅（66.17%）；从余额来看，贸易融资余额的同比降幅（15.97%）也远小 于投放量降幅（29.85%），上述数据均反映出近期日照银行贸易融资业务的下 滑情况。 2.2贸易融资业务主要品种 截至2015年末，日照银行贸易融资业务品种包括授信开证、出口押汇、进 口押汇、海外代付、打包贷款、提货担保、出口商业发票贴现、出口信用保险、 福费廷等10个业务品种，日常业务量主要集中在授信开证、进口押汇、出口押 汇和打包贷款等品种上（见图2.2）。 2.2.1授信开证 银行在未向客户收取全额保证金的情况下，为其开立进口信用证的业务， 就是授信开证业务。这类业务的主要特点是减少资金占用，加快资金周转，从 而提高资金使用效率。主要服务对象是流动资金不充裕或有其他投资机会，希 望部分或全部免交开证保证金的进口商。对于进出口的授信额度，日照银行实 行余额管理，在额度内可以循环使用。2015年度，日照银行授信开证业务累计 办理5.93亿美元，占该行全部贸易融资业务发生额的比重超过52%，为该行贸 易融资最主要的业务品种。 2.2.2出口押汇 这类业务主要面向出口商，结算方式采用信用证或托收方式。出口商在货 物发运后，把相关材料提交日照银行，并把全套出口单据质押给日照银行，然 后由日照银行提供在途资金融通。这类业务具有加快资金周转、简化融资手续、 改善现金流量、节约财务费用、降低授信门槛等特点，但客户准入门槛较高， 必须是具备经营出口业务权限，资信状况和经营效益良好，在名录且分类状态 为A类，无不良记录的企业或自然人。2015年度，日照银行出口押汇业务累计 办理0.31亿美元，占该行全部贸易融资业务发生额的比重约为2.8%.12 2.2.3进口押汇 这类业务是和出口押汇相对应的，服务对象面向进口商。日照银行先和进 口商签订协议，日照银行拥有进口商进口相关单据及货物所有权，然后再为进 口商对外先行付款。这类业务具有减少资金占压、把握市场先机、提高议价能 力、节约财务费用的特点，主要服务对象是具备进口经营业务权限，资信状况 和经营效益良好，在名录且分类状态为A类的企业或自然人。2015年度，日照 银行进口押汇业务累计办理4.82亿美元，占该行全部贸易融资业务发生额的比 重超过42%，为该行仅次于授信开证的业务品种，这也与日照市进口业务为主 的涉外经济结构向吻合。 2.2.4海外代付 通过与海外银行事先签署代付协议，由海外银行对跟单信用证或进口代收 项下应付款项在付款到期日先予垫付的短期资金融通业务。这类业务品种有助 于企业享受人民币升值的便利，规避汇率变动风险，缓解客户资金压力，并且 操作手续简便，